tina.mm
23.04.10,05:59
Dobrý deň.
SRO mala za 2.Q/2009 nadmerný odpočet. Za 3.Q/2009 mala daňovú povinnosť, pričom nadmerný odpočet si omylom neodpočítala - uhradili celú sumu daňovej povinnosti. Za 4.Q/2009 mala opäť nadmerný odpočet.
Za 1.Q/2010 má daňovú povinnosť. Z tejto daňovej povinnosti si odpočíta nadmerný odpočet za 4.Q/2009.
Môže si v tomto daňovom priznaní odpočítať aj nadmerný odpočet za 2.Q/2009 alebo musí napísať na DÚ žiadosť o vrátenie NO za 2.Q/2009?
SRO mala za 2.Q/2009 nadmerný odpočet. Za 3.Q/2009 mala daňovú povinnosť, pričom nadmerný odpočet si omylom neodpočítala - uhradili celú sumu daňovej povinnosti. Za 4.Q/2009 mala opäť nadmerný odpočet.
Za 1.Q/2010 má daňovú povinnosť. Z tejto daňovej povinnosti si odpočíta nadmerný odpočet za 4.Q/2009.
Môže si v tomto daňovom priznaní odpočítať aj nadmerný odpočet za 2.Q/2009 alebo musí napísať na DÚ žiadosť o vrátenie NO za 2.Q/2009?
Zita5
23.04.10,04:16
Ja by som sa spojila so správkyňou dane a postup by som dohodla s ňou .
VATspecialist
23.04.10,05:51
V danovom priznani sa uvadza na odpocitanie len NO z predchadzajuceho obdobia. V kazdom pripade za 3.Q vznikol preplatok na DPH. Doporucujem po dohode so spravkynou dane bud osobne opravit DP za 3.Q (uviest NO z 2.Q) alebo podat DDP k 3.Q s uvedenim NO a zaroven zaplatit sumu dane znizenu o NO aj za 3.Q.
zuzach
23.04.10,06:02
Dobrý, mám za celý mesiac len jeden dobropis, normálne to uvediem na riadky 19 a 23 mínusom a hotovo?
tina.mm
23.04.10,06:03
Práve som dovolala so správkyňou dane. V DP za 1.Q/2010 firma môže uviesť len NO za 4.Q/2009, ale daňovú povinnosť, ktorá jej vyšla za 1.Q/2010 uhradí zníženú práve o NO z 2.Q/2009, lebo to je už preplatok na dani, presne, ako ste uviedli a nie NO.
Veľmi pekne ďakujem za odpovede.
Veľmi pekne ďakujem za odpovede.