mcinga
13.05.10,17:30
K 30.4.2010 som zaúčtovala predpis neuhradených faktúr v ŠJ podľa zoznamu vedúcej ŠJ. Ten zoznam však bol vo výške dodacích listov. Vznikol rozdiel medzi faktúrou a DL. Ako to zaúčtovať? Vedúca už tovar zo skladu vydala v nižšej cene, mesiac uzavrela, čo s tým teraz. Vyzerá to účtovne takto:
1. predpis neuhrad. faktúr 112/321 99,99 €
2. úhrada - Faktúra je vyššia 321/221 100,-- €
Účet 321 bude vyzerať, akoby som zaplatila naviac. Môžem doúčtovať k predpisu:
3. doúčtovanie centového rozdielu 112/321 0,01 €
Ale čo s tou 112 pri mesačnom vyúčtovaní, keď vedúca ŠJ si neopraví sklad? Ona bude mať sklad nižší a ja o ten 1 cent vyšší. Poraďte, ako účtovať tieto centové rozdiely. Ono sa to za rok nazbiera.
Vďaka
1. predpis neuhrad. faktúr 112/321 99,99 €
2. úhrada - Faktúra je vyššia 321/221 100,-- €
Účet 321 bude vyzerať, akoby som zaplatila naviac. Môžem doúčtovať k predpisu:
3. doúčtovanie centového rozdielu 112/321 0,01 €
Ale čo s tou 112 pri mesačnom vyúčtovaní, keď vedúca ŠJ si neopraví sklad? Ona bude mať sklad nižší a ja o ten 1 cent vyšší. Poraďte, ako účtovať tieto centové rozdiely. Ono sa to za rok nazbiera.
Vďaka
asma
13.05.10,16:30
zaúčtujte to na halierové vyrovnanie - účet 548
judita1971
13.05.10,17:25
zaúčtujte to na halierové vyrovnanie - účet 548
ale ak takto zaúčtuje, na UT 5, tak potom bude jej tá UT 5 ovplyvňovať HV v stravovaní. UT 5 je spotreba potravín , UT 6 je výnos stravného . Teraz tam bude mať aj tú 548.
Ja to riešim tak, že vedúca ŠJ si to sleduje a ak sa to stane tak si opravuje sklad.
Ak účtujem ku koncu mesiaca sklad na základe DL neúčtujem o 321 ale 326 - nevyfakturované dodávky.
ale ak takto zaúčtuje, na UT 5, tak potom bude jej tá UT 5 ovplyvňovať HV v stravovaní. UT 5 je spotreba potravín , UT 6 je výnos stravného . Teraz tam bude mať aj tú 548.
Ja to riešim tak, že vedúca ŠJ si to sleduje a ak sa to stane tak si opravuje sklad.
Ak účtujem ku koncu mesiaca sklad na základe DL neúčtujem o 321 ale 326 - nevyfakturované dodávky.
alize
18.05.10,10:14
ahojte poraďáci, podľa našej hospodárke ŠJ každý mesiac podľa DL zaúčtujem príjem na sklad 112/326 predpis neuhradenej dodávky
po obdržaní fa. predpis fa 326/321 v nižšej sume (nakoľko je tam rabat)
úhrada fa. 321/221 v nižššej sume
a rabat 648/326 alebo v tvojom prípade by som účtovala -501/-112 (ale či sa jedná aj u teba o rabat? ) spotrebu by som v sume rabatu znížila
:)
po obdržaní fa. predpis fa 326/321 v nižšej sume (nakoľko je tam rabat)
úhrada fa. 321/221 v nižššej sume
a rabat 648/326 alebo v tvojom prípade by som účtovala -501/-112 (ale či sa jedná aj u teba o rabat? ) spotrebu by som v sume rabatu znížila
:)
mcinga
19.05.10,10:21
Čo však potom s tou 648? Mne UT 5 a UT 6 sedí podľa vedúcej ŠJ. Uvidím, čo mi dá v mesačnom vyúčtovaní.