Zita5
24.10.05,13:38
Prosím o radu :

fa zo zahraničia / nemecko/ prišla 21.9.2005 . Dodanie tovaru je podmienené dodávateľom - registrovaným plátcom pre DPH , s tým , že fa musí byť vopred uhradená , čo sa aj stalo dňa 11.10.2005 / je to suma cez 9 mil./. Po prijatí tejto úhrady sa bude postupne dovážať tovar nasledovne:

24.10.2005 - 1 dodávka
25.10.2005 - 2 dodávka
26.10.2005 - 3 dodávka

Kedy túto transakciu zahrnúť do DPH / samozdanenie/ september alebo október . V 9/2005 je evidovaná došlá faktúra a 10/2005 dodávka . Podľa mojej úvahy október 2005/ v tomto mesiaci budem mať už aj prepravné doklady/ . Je to správne ?
zuhl
24.10.05,11:43
Podľa mňa september alebo im dať tú fa prepísať na október.
Monika1
24.10.05,12:03
Faktúra bola vystavená v septembri, ale tovar nebol v septembri dodaný, takže dátum dodania je v tvojom prípade 15. deň nasl. mesiaca po kalendárnom mesiaci, kedy bol tovar dodaný . Pozri § 19 ods. 8 písm a,b.
apsgroup
24.10.05,12:07
Malo by to byt až 15.11.2005
Zita5
24.10.05,12:23
Ešte by som mala jednu otázočku :

Robili sme jednu montáž strojného zariadenia v českej republike v mesiaci september. Objednávateľ je registrovaný plátca DPH .Registrovaným plátcom DPH je aj naša firma . Na základe objednávky a montážnej správy o vykonaní prác som vystavila fa bez DPH/ podľa § 73 s odkazom na paragraf 15 - miesto dodania služby . Prosím o Váš názor , na čo by som nemala zabudnúť , prípadne doplňte prosím . Už vopred ďakujem .
Zita5
24.10.05,12:28
Faktúra bola vystavená v septembri, ale tovar nebol v septembri dodaný, takže dátum dodania je v tvojom prípade 15. deň nasl. mesiaca po kalendárnom mesiaci, kedy bol tovar dodaný . Pozri § 19 ods. 8 písm a,b.
Já by som skôr uvažovala o § 20 - tovar dovážame :mad:
Zita5
24.10.05,13:43
Nechcem byť dotieravá , ale prosím , ak má niekto skúsenosti vyjadrite sa . Je tu na Porade síce veľa o tomto aj mojom prípade popísané , ale veru priznám sa nie je to také jednoznačné si vybrať , že čo by mohlo byť správne . Ď.:confused:
Muška
24.10.05,14:08
Ak je dodanie tovaru spojené s inštaláciou alebo montážou dodávateľom alebo na jeho účet, je miesto dodania, kde je tovar inštalovaný alebo zmontovaný.
Čiže miesto dodania je ČR, nárok DPH do ŠR má Česká republika.

Podľa mňa: ak je odberateľ identifikovaný pre DPH v ČR - urobíš prenos daňovej povinnosti.
mirka16
24.10.05,14:41
čo v takom prípade, že máme faktúru s júnovými dátumami, no tovar ešte fyzicky nemáme. Akým dátumom beriem daňovú povinnosť?
Jana Acsová
24.10.05,20:05
čo v takom prípade, že máme faktúru s júnovými dátumami, no tovar ešte fyzicky nemáme. Akým dátumom beriem daňovú povinnosť?Nič. Nebola splnená základná podmienka vzniku daňovej povinnosti.http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif Daňová povinnosť vznikne až po dodaní tovaru a to 15.-teho nasledujúceho mesiaca (ak nevystavia k predmetnému plneniu poriadnejšiu :confused: faktúru).