eva.h
25.10.05,10:27
Dobrý deň poraďáci,
prosím o radu, ako mám zaúčtovať zahraničnú faktúru za ubytovanie(členský štát EÚ), ktorú zaplatila slovenská firma A - platiteľ DPH za svojho slovenského obchodného partnera B - neplatiteľa DPH. Ako je to s DPH (odpočítava sa na vstupe alebo sa uplatní princím samozdanenia?). Zároveň toto ubytovanie a provízia sa (re)faktúruje partnerovi B. Vystavíme faktúru s DPH? A ďalší problém: faktúruje sa v eurách - môže byť dátum dodania služby a vystavenia faktúry rovnaký? Nemusím brať ohľad na dátum dodania uvedený v zahraničnej faktúre?
prosím o radu, ako mám zaúčtovať zahraničnú faktúru za ubytovanie(členský štát EÚ), ktorú zaplatila slovenská firma A - platiteľ DPH za svojho slovenského obchodného partnera B - neplatiteľa DPH. Ako je to s DPH (odpočítava sa na vstupe alebo sa uplatní princím samozdanenia?). Zároveň toto ubytovanie a provízia sa (re)faktúruje partnerovi B. Vystavíme faktúru s DPH? A ďalší problém: faktúruje sa v eurách - môže byť dátum dodania služby a vystavenia faktúry rovnaký? Nemusím brať ohľad na dátum dodania uvedený v zahraničnej faktúre?
Monika1
25.10.05,11:39
Plnenie je poskytnuté v EÚ, miesto zdaniteľného plnenia je v zahraničí. Zahraničná firma ti to faktúruje s DPH, ale na územi SR si ju nemôžeš uplatniť. Môžeš si ju pýtať v zahraničí. Ak to budeš faktúrovať Slovenskému subjektu, neplatcovi DPH, musíš to robiť s DPH. Ty odvedieš štátu a on si nemôže uplatniť. Je to tak ako keby mu poskytol službu v zahraničí priamo zahraničný dodávateľ. Aj z krajiny EÚ by dostal fa s DPH.