apo
01.11.05,20:28
Do ktorého riadku v daňovom priznaní uviesť hodnotu dobropisu.
Faktúra bola zahrnutá v daňovom priznaní ako samozdanenie v riadkoch č.: 1,2,4,13,16,18,22.

Dobpropis som zahrnul do tých istých riadkov ako faktúru, ale v mesiaci keď sme prijali dobropis tak do riadku č. 4 som zapísal zápornú sumu a to sa nepáči správcovi dane. Zajtra to budeme riešiť.

Poraďte ako na to.

Ďakujem.

APO
Paula
01.11.05,19:50
Do ktorého riadku v daňovom priznaní uviesť hodnotu dobropisu.
Faktúra bola zahrnutá v daňovom priznaní ako samozdanenie v riadkoch č.: 1,2,4,13,16,18,22.

Dobpropis som zahrnul do tých istých riadkov ako faktúru, ale v mesiaci keď sme prijali dobropis tak do riadku č. 4 som zapísal zápornú sumu a to sa nepáči správcovi dane. Zajtra to budeme riešiť.

Poraďte ako na to.

Ďakujem.

APODobropis z EÚ príklad po prepočte kurzom NBS (kurzom "pôvodnej" faktúry, ku ktorej je suma dobropisovaná) v Sk:

Dobropisovaná suma: - 1.000,-...r.23
DPH......................: - 190,-......r.24
DPH......................: + 190,-......r.25
apo
01.11.05,22:05
Paula,

ďakujem za radu. matematicky je to OK. Tento postup je výsledkom dôkladného štúdia v POUČENÍ, alebo je to výsledok konzultácie na DÚ.

Ešte raz ďakujem.

APO
erika527
21.11.05,11:14
Ako mám vyriešiť dobropis, s akým kurzom mám prepočítať, keď na ten dobropis dali tovar z viacerých faktúr, takže nedá sa presne zistiť "pôvodnú" faktúru. Ďakujem.
Jana Acsová
21.11.05,11:29
Ako mám vyriešiť dobropis, s akým kurzom mám prepočítať, keď na ten dobropis dali tovar z viacerých faktúr, takže nedá sa presne zistiť "pôvodnú" faktúru. Ďakujem.Platí, že sa má použiť kurz pôvodného plnenia. Je potrebné ho preukázať.
erika527
21.11.05,11:42
teda mám naspäť vyhrabať tie faktúry? A ako mám vypočítať keď polovica z tých fa sú s dátomom >01.05.2004?
Ďakujem
Jana Acsová
21.11.05,11:52
teda mám naspäť vyhrabať tie faktúry? A ako mám vypočítať keď polovica z tých fa sú s dátomom >01.05.2004?
ĎakujemAlebo budete o nich ticho ...http://www.porada.sk/images/icons/icon12.gif Alebo otvoríte colné konanie :eek:
Doporučovala by som sa s obchodným partnerom dohodnúť, aby boli v dobropise zvlášť obsiahnuté položky dodané po 1.5.2005. Aj pre neho predsa pred týmto obdobím platili iné pravidlá ... Nebola by táto možnosť?
Jana Acsová
21.11.05,12:01
A ešte poznámka: nie je možné chápať dobropis k tovaru aktuálnejšiemu? Máte taký pomalyobrátkový tovar, resp. občasné nákupy vybraného sortimentu?
erika527
21.11.05,12:05
Podľa mňa vyhľadám tie faktúry a dávam ten dátum+kurz čo nájdem na sumovo najväčšej faktúre, z ktorej bola spravená dobropis vo najväčsej miere. A aby bola tá fa s dátomom> 01.05.2004. Ako inak?
Ďakujem.
Jana Acsová
21.11.05,12:06
Tiež doporučujem priradiť dobropis k aktuálnejšiemu tovaru, ak je sortimentne zhodný a nie je to inak vylúčené.
iva
21.11.05,12:29
Prosím o radu ohľadom faktúr z EU, nie som si tým úplne istá.
Podnikateľ-platca DPH sprostredkúva stavebnú činnosť. Získal zakázku na renováciu budovy - bolo tam veľa sadrokart.prác aj s dodávkou sadrokartónu. Toto si objednal v Čechách. Dodala to česka firma (platca DPH). Na faktúre bolo uvedené : dodávka sadrokartónu + mont.práce. V tomto prípade je to jasné samozdanenie.(§74)
Tento mesiac však slovenský podnikateľ sadrokartón nakúpil v SR, česká firma ju robila len práce, takže na faktúre v 11/05 je už len : montáž sadrokartónu (bez dodania materiálu - čisto len práce). Nie som si istá, či aj tu je to samozdanenie. ( v tom §74 mi to nie je úplne jasné).
Ďakujem.
Jana Acsová
21.11.05,16:29
Prosím o radu ohľadom faktúr z EU, nie som si tým úplne istá.
Podnikateľ-platca DPH sprostredkúva stavebnú činnosť. Získal zakázku na renováciu budovy - bolo tam veľa sadrokart.prác aj s dodávkou sadrokartónu. Toto si objednal v Čechách. Dodala to česka firma (platca DPH). Na faktúre bolo uvedené : dodávka sadrokartónu + mont.práce. V tomto prípade je to jasné samozdanenie.(§74)
Tento mesiac však slovenský podnikateľ sadrokartón nakúpil v SR, česká firma ju robila len práce, takže na faktúre v 11/05 je už len : montáž sadrokartónu (bez dodania materiálu - čisto len práce). Nie som si istá, či aj tu je to samozdanenie. ( v tom §74 mi to nie je úplne jasné).
Ďakujem.No z § 74 sa toho naozaj nedá veľa vyčítať.http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif Oveľa viac sa dočítate z § 15 ods. 2 a následne § 69.
Ak tomu dobre rozumiem jedná sa o nasledujúce:
1) česká firma registrovaná na daň v ČR vykonáva práce na nehnuteľnom majetku pre slovenského platiteľa v tuzemsku. Súčasťou prác je aj dodávaka materiálu.
2) česká firma registrovaná na daň v ČR vykonáva práce na nehnuteľnom majetku pre slovenského platiteľa v tuzemsku. Jedná sa o dodávku služieb bez dodávky materiálu.
Správne tomu rozumiem?
Ak áno, tak v oboch prípadoch sa podľa môjho názoru jedná o službu s miestom dodania v SR a s prenosom daňovej povinnosti na slovenského platiteľa dane.
iva
22.11.05,11:43
AVO, dík za odpoveď, dobre si tomu porozumela, nebola som si tým istá (a hlavne ide o dosť vysoké čiastky).