Alena Spišiaková
29.09.10,21:50
Ahojte,

Mám záväzok voči spoločníkovi na 365, dajme tomu 9874 eur, časť z toho záväzku by som chcela splatiť, ale nie v eurách, ale v CZK, pričom výdaj vo valutovej pokladnici účtujem metódou FIFO.

Teda ak mám zostatok vo valutovej pokladnici 57.861 czk v kurze 25,59 a tieto by som vyplatila spoločníkovi, ale on mi dával vklady v eurách, tak účtujem???:

1. vrátenie vkladu spoločníkovi z CZK pokladnice: 57861 (kurz 25,59 =2261,08) ako 365.001/211.002
2. chcem sa spýtať, či je potrebné vyčísliť kurzový rozdiel ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu???
VieraPopluharova
29.09.10,22:12
Ahojte,

Mám záväzok voči spoločníkovi na 365, dajme tomu 9874 eur, časť z toho záväzku by som chcela splatiť, ale nie v eurách, ale v CZK, pričom výdaj vo valutovej pokladnici účtujem metódou FIFO.

Teda ak mám zostatok vo valutovej pokladnici 57.861 czk v kurze 25,59 a tieto by som vyplatila spoločníkovi, ale on mi dával vklady v eurách, tak účtujem???:

1. vrátenie vkladu spoločníkovi z CZK pokladnice: 57861 (kurz 25,59 =2261,08) ako 365.001/211.002
2. chcem sa spýtať, či je potrebné vyčísliť kurzový rozdiel ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu???

Kurzovy rozdiel je potrebne vycislit a to tak, ze ku dnu uctovneho pripadu pouzijes kurz NBS den pred uctovnym pripadom a tento rozdiel zauctujes s datumom kedy uctujes cely uctovny pripad, dufam, ze sima pochopila, neberie sa kurz v ten den kedy uctujeme, ale kurz zo dna pred uctovnym pripadom, alerozhodne rozdiel musis zauctovat.
Alena Spišiaková
30.09.10,18:29
Ok pochopila som, len ma mýli to, že aj keď zaúčtujem kurzový rozdiel, tak mi nezostane na 365.001 celá suma v eurách, ale budem to mať na centy, teda:

1 vrátenie vkladu spoločníkovi: 57861 CZK (25,59 = 2261,08) 365.001./211.002 (vo valutovej pokladnici mi ostane 0)
2. Kurzový rozdiel z účtov. prípadu: kurz v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia ÚP, napr. 57861 : 26,154 = 2212,31 teda z tohto mi vyplýva, že som mu mala vrátiť len 2212,31, ale vrátila som 2261,08 eur, tak KR strata: 48,77 eur 563.001/365.001

Teraz neviem, či som to nedomotala...