kampari
10.10.10,19:50
Ahojte poraďáci....
som účtovníčkou, kt. v praxi ešte nemá veľa skúseností a preto je každá rada pre mňa veľmi oceňujúca..riešim momentálne tento problém, s kt. si fakt neviem rady: po info, kt. som dostala od majiteľa firmy riešila bývala účtovníčka problém, že program zdvojnásobil začiatočné vzťahy účtov 311 a 321 tak, že rozdiel medzi skutočnosťou a účtovníctvom zaúčtovala na účet 688 ako odpočítal položku (dosť veľká suma) a aby rozdiel medzi výnosmi a nákladmi nebol veľký, tak to riešili tak, že dali väčší predaj tovaru a teraz účet 132 nezodpovedá skutočnosti (čiže ako keby bol prebytok tovaru na sklade). Chcela by som to dať do poriadku. Ako na to...? bolo to pred 3 rokmi, stále sa to pravdepodobne ťahalo..a majiteľ tvrdí, že ten tovar je akože na účte 428 - Nerozdelený zisk ...
Čo poradíte..?
Ďakujem
som účtovníčkou, kt. v praxi ešte nemá veľa skúseností a preto je každá rada pre mňa veľmi oceňujúca..riešim momentálne tento problém, s kt. si fakt neviem rady: po info, kt. som dostala od majiteľa firmy riešila bývala účtovníčka problém, že program zdvojnásobil začiatočné vzťahy účtov 311 a 321 tak, že rozdiel medzi skutočnosťou a účtovníctvom zaúčtovala na účet 688 ako odpočítal položku (dosť veľká suma) a aby rozdiel medzi výnosmi a nákladmi nebol veľký, tak to riešili tak, že dali väčší predaj tovaru a teraz účet 132 nezodpovedá skutočnosti (čiže ako keby bol prebytok tovaru na sklade). Chcela by som to dať do poriadku. Ako na to...? bolo to pred 3 rokmi, stále sa to pravdepodobne ťahalo..a majiteľ tvrdí, že ten tovar je akože na účte 428 - Nerozdelený zisk ...
Čo poradíte..?
Ďakujem
durisovad
10.10.10,18:07
O takto domotanom uctovnictve som este ani nepocula. Odporucala by som dat do poriadku ucty 311 a 321 opravit chybu zpred tych troch rokov, nasledne vynulovat 688 a pravdivo zuctovat ucet 132. Pravdepodobne sa to nezaobide bez opravnych uctovnych a danovych vykazov. Bude to robota syzifovska, ale inak to asi do poriadku nedas. Prijem alebo vydaj tovaru musis zauctovat podla faktur a prijemiek, propadne vydajok.
kampari
11.10.10,04:54
No to som si mohla myslieť...že to nebude nič jednoduché...takže by trebalo otvoriť rok 2006, stornovať zápisy v danom roku (lebo vtedy sa účtovalo na účet 688), lenže tak isto by trebalo dačo spraviť aj so zápisom 504/132...v tom istom roku? keďže si tým zvýšili náklady...tým pádom bude mať aj 428 inú hodnotu....to znamená, že bude treba otvoriť účto v každom roku po roku 2006 a podať opravné výkazy? keď som si pozrela saldo v danom roku tak teoreticky účty 321 311 sedeli so skutočnosťou (+- nejaké rozdiely), čiže fakt to mohlo byť asi chybou programu...čo s nimi...?
Prosím poraďte...som z toho hotová...
Prosím poraďte...som z toho hotová...
KEJKA
11.10.10,05:19
otvárať staré roky by sa nemali, otvor si potrebné analytické účty v tomto roku, opravy chýb zaúčtuj v tomto roku.
kampari
11.10.10,06:20
Ďakujem...to znamená, že keď ona vykonala tieto účtovné zápisy, ktoré som si pozrela v roku 2006:
úprava účtov: 321/688 (odpočít.položka)
311/688 (odpočít.položky)
504/132 (dala viacej predaja tovaru ako malo byť v skutočnosti, aby mala vyššie náklady)
ja mám tieto zápisy v roku 2010 stornovať?
Musím podať opravné priznanie?
A čo s účtom 428...tam by teoreticky tiež mala byť iná suma nie?
Ďakujem
úprava účtov: 321/688 (odpočít.položka)
311/688 (odpočít.položky)
504/132 (dala viacej predaja tovaru ako malo byť v skutočnosti, aby mala vyššie náklady)
ja mám tieto zápisy v roku 2010 stornovať?
Musím podať opravné priznanie?
A čo s účtom 428...tam by teoreticky tiež mala byť iná suma nie?
Ďakujem
durisovad
11.10.10,06:44
otvárať staré roky by sa nemali, otvor si potrebné analytické účty v tomto roku, opravy chýb zaúčtuj v tomto roku.
Ja myslim, ze ak boli zle zauctovane naklady a vynosy, to znamena aj zisk, a nasledne dan, treba podat opravne dokumenty.
Ja myslim, ze ak boli zle zauctovane naklady a vynosy, to znamena aj zisk, a nasledne dan, treba podat opravne dokumenty.
KEJKA
11.10.10,07:08
uzavreté roky a schválené RUZ sa neotvárajú.
Podáva sa dodatočné DPPO.
Podáva sa dodatočné DPPO.
KEJKA
11.10.10,07:11
Ďakujem...to znamená, že keď ona vykonala tieto účtovné zápisy, ktoré som si pozrela v roku 2006:
úprava účtov: 321/688 (odpočít.položka)
311/688 (odpočít.položky)
504/132 (dala viacej predaja tovaru ako malo byť v skutočnosti, aby mala vyššie náklady)
ja mám tieto zápisy v roku 2010 stornovať?
Musím podať opravné priznanie?
A čo s účtom 428...tam by teoreticky tiež mala byť iná suma nie?
Ďakujem
závisé aké sumy boli na 688 - a 504.
688 neovplyvnili ZD, ale ovplyvnili výsledok hospodárenia.
504 - ak boli daňové a nepripočítané, treba podať dodatočné DPPO a zaplatiť dodatočnú daň.
Opravné účtovanie na účtoch triedy 5 a 6 ti ovplyvní HV 2010 a prejaví sa ti na 431 k 1.1.2011 - potom to budeš riešiť.
Otázka - ako sa vyrovnali účty 321 a 311?
úprava účtov: 321/688 (odpočít.položka)
311/688 (odpočít.položky)
504/132 (dala viacej predaja tovaru ako malo byť v skutočnosti, aby mala vyššie náklady)
ja mám tieto zápisy v roku 2010 stornovať?
Musím podať opravné priznanie?
A čo s účtom 428...tam by teoreticky tiež mala byť iná suma nie?
Ďakujem
závisé aké sumy boli na 688 - a 504.
688 neovplyvnili ZD, ale ovplyvnili výsledok hospodárenia.
504 - ak boli daňové a nepripočítané, treba podať dodatočné DPPO a zaplatiť dodatočnú daň.
Opravné účtovanie na účtoch triedy 5 a 6 ti ovplyvní HV 2010 a prejaví sa ti na 431 k 1.1.2011 - potom to budeš riešiť.
Otázka - ako sa vyrovnali účty 321 a 311?
kampari
11.10.10,09:31
Tak čo som pozerala, tak ona tie účty 321 a 311 upravovala cez 688 asi preto, lebo v skutočnosti jej sedeli pohľadávky a záväzky, ale absolútne jej nesedeli so sumou na účtoch (príde mi to ako keby mala vtedy 2x na účtoch ako mala mať). Od kedy spravili tú opravu, čo som pozerala účty 321 a 311, tak už to sedí so skutočnosťou. Len bohužiaľ nesedí účet 132. Jednalo sa o pomerne veľké sumy.
Áno, pozerala som...účet 504 bol daňový, ale nepripočítaný. To znamená, že si mám v tom roku 2006 ako odpočítať sumu 504, tým pádom bude zmena na riadku 100 v daň priznaní, odpočítať 688, vyčísliť daň (DPPO 2006), Zaúčtovať dodatočne vyčíslenú daň v roku 2010 a zaplatiť.
V r. 2010 .....132/504
688/321 (311)
ale zasa mi nebudú sedieť 321 a 311.....som z toho úplne domotaná a určite majiteľ bude chcieť, aby sa to riešilo čo najjednoduchšie....pokiaľ možno aby sa nič dodatočne nepodalo..
Áno, pozerala som...účet 504 bol daňový, ale nepripočítaný. To znamená, že si mám v tom roku 2006 ako odpočítať sumu 504, tým pádom bude zmena na riadku 100 v daň priznaní, odpočítať 688, vyčísliť daň (DPPO 2006), Zaúčtovať dodatočne vyčíslenú daň v roku 2010 a zaplatiť.
V r. 2010 .....132/504
688/321 (311)
ale zasa mi nebudú sedieť 321 a 311.....som z toho úplne domotaná a určite majiteľ bude chcieť, aby sa to riešilo čo najjednoduchšie....pokiaľ možno aby sa nič dodatočne nepodalo..
KEJKA
11.10.10,16:46
688 by som neriešila, lebo ten výnos bol nedaňový a súčasne upravil účet 311. Ťažko by sa to aj vysvetľovalo, lebo mne to pripadá, že niekto zabudol niečo vyfakturovať a možno TAM BOLA znížená AJ DP DPH. Kedže 311 ka je správna, tak to nechaj tak.
program sám od seba nič neudvojnásobí, to ked nedokážeš vysvetliť, tak neviem, prečo teraz je potrebné zrazu všetko opravovať?
účet 504 bol daňový, teda sa vykázala nižšia daňová povinnosť.
Ak trváš na tom, že je to chyba minulých období, tak treba podať dodatočné DPPO.
Ak však pretrváva chyba na sklade, kde je fyzicky nižší stav ako v účtovníctve, tak urob účtovanie na základe riadnej inventúry a jej výsledkov napr. k 30.9.2010, takže zaúčtuješ zistené prebytky 132/648 ako účtovný prípad k 30.9.2010.
Vybrať si musíš sama, resp. konateľ.
program sám od seba nič neudvojnásobí, to ked nedokážeš vysvetliť, tak neviem, prečo teraz je potrebné zrazu všetko opravovať?
účet 504 bol daňový, teda sa vykázala nižšia daňová povinnosť.
Ak trváš na tom, že je to chyba minulých období, tak treba podať dodatočné DPPO.
Ak však pretrváva chyba na sklade, kde je fyzicky nižší stav ako v účtovníctve, tak urob účtovanie na základe riadnej inventúry a jej výsledkov napr. k 30.9.2010, takže zaúčtuješ zistené prebytky 132/648 ako účtovný prípad k 30.9.2010.
Vybrať si musíš sama, resp. konateľ.
kampari
11.10.10,17:02
Ďakujem KEJKA.....za cenné rady....porozprávam sa o tom ešte raz s majiteľom....a uvidíme....možno to fakt poriešime ako prebytok...
Ale účet 648 by bola odpočítateľná položka pri zostavov. DP...? myslím, že nie......
Ale účet 648 by bola odpočítateľná položka pri zostavov. DP...? myslím, že nie......
KEJKA
11.10.10,17:56
nie, prebytok sa zdaňuje. Vlastne teraz by si dodanil to, čo si "ušetril" predtým.
kampari
12.10.10,04:27
Ďakujem, rozumiem.....
takže môžem na tom začať pracovať.....
takže môžem na tom začať pracovať.....