Ahojte,

viete mi prosim poradit, ako preuctovat DPH, ktore nam DU pri kontrole DPH neuznal ako odpocet DPH?

Dostala som jednu radu, ze danu vysku DPH mam dat ako nedanovy naklad na 548AE, ale neviem proti akemu uctu to mam zauctovat. Tiez mi radili, ze si mam o danu sumu znizit 343, pretoze vratka mi pride o to nizsia.

Prosim o radu, ak sa niekto z vas s tymto stretol.
Dakujem!
548/343

účtovanie je v poriadku, ale nedá mi - treba sa zamyslieť na dôvodoch pre neuznanie, niekedy neuznaná DPH môže byť súčasťou nákladov /napr. nesprávne uplatnený koeficient/
a niekedy treba zvážiť súčasnú neuznateľnosť nákladov.
Odporúčam preštudovať Protokol o kontrole a vyvodiť dôsledky pre účtovníctvo.

Dakujem za odpovede.

Kejka, v protokole z kontroly stoji, ze nam neuznali DPH z dovodu, ze sluzby, na ktore bolo naviazane DPH neboli pouzite priamo pre prijimatela sluzby.
A teraz mi vnika dalsia otazka, ci aj celkovu sumu Fa tym padom nemam zauctovat ako nedanovy naklad?????

Dakujem za vsetky rady.

presne na to som myslela, správca neuznal DPH, lebo služby neboli potrebné pre dosiahnutie príjmu. Ak ste jeho rozhodnutie akceptovali, náklad nie je daňový.

dakujem kejka za radu, som si to aj myslela. Takze idem preuctovat :).

Ako mám zaúčtovať neuplatenú DPH z dôvodu uplatňovania 80 % paušálnych výdavkov na spotrebu PHL?

Ako mám zaúčtovať neuplatenú DPH z dôvodu uplatňovania 80 % paušálnych výdavkov na spotrebu PHL?

Ja vždy za obdobie, za ktoré podávam DP DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html), 20% DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) z každého nákupu s DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) u každého vozidla zvlásť preúčtujem tých 20 % na MD 501xxx nedaňový náklad a Dal 343 (http://www.porada.sk/t59480-343-dan-z-pridanej-hodnoty.html). Zjednodušene za každé vozidlo za obdobie spočítam DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) a 20 % z toho preúčtujem na nedaňový náklad.

Ja vždy za obdobie, za ktoré podávam DP DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html), 20% DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) z každého nákupu s DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) u každého vozidla zvlásť preúčtujem tých 20 % na MD 501xxx nedaňový náklad a Dal 343 (http://www.porada.sk/t59480-343-dan-z-pridanej-hodnoty.html). Zjednodušene za každé vozidlo za obdobie spočítam DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) a 20 % z toho preúčtujem na nedaňový náklad.

Máte na takýto postup nejaké usmernenie?

stačí interná smernica.

Máte na takýto postup nejaké usmernenie?
Internú smernicu.
Účtujem : 501 AE 100%,343AE/321, 501AE 80%,343AE/321, 501AE 20%,501AE DPH z 20%/321 . 501AE 20% a 501AE DPH z 20% mám označené ako nedaňové účty a sú pripočitateľná položka k základu dane.

Ďakujem za rady. Mohla by som to rovno každý mesiac preúčtovať na 548 - náklady neovplyvňujúce základ dane?