ja zasa nechápem, z čoho vyplynul rozdiel....
je to naozaj len medzi súvahovými účtami? nebol zaúčtovaný pohyb na BU - úhrada 321? alebo nebola zaúčtovaná úhrada DF v hotovosti, alebo z úveru?
Urob si zoznam tých rozdielov a zaúčtuj v r. 2010 s odvolávkou na výsledok inventarizácie vykonanej dňa xx.xx.2010.
Všetky preúčtovačky by som riešila cez účet 395 - ten na konci musí byť nulový, aspoň budeš mať kontrolu, že išlo naozaj o súvahové pohyby.

=============
Nezaevidovaná faktúra znamená, že nebola zaúčtovaná a táto ovplyvní náklady ktorého roka? Zaúčtuješ tiež v r.2010 ale tam budeš už riešiť aj daňové hľadisko.

Dakujem Kejka veľmi si cením tvoje odpovede.

rozdiely vznikli napr:
Je zaevidovaná FA za 1 000 000 Skk. Úhrada je cez úver ale nie je účtovaný úver. (úroky z úveru sú účtované cez riadny účet)

Ospravedlňujem sa ale zle som uviedol , rok 2008 nebol schválený len 2009. čiže tam by som aj mohol otvoriť účtovníctvo a opraviť ale tie chyby sa premietli aj do 2009 čo už musím opraviť v roku 2010.
Mohol by som napr. nasledovne:
otvorím 2008 a správne nahrám (čo som už urobil), dostanem správne výsledky kde by som uvádza aj vynechanú faktúru a podám dodatočne DP za rok 2008.
Nové začiatočné stavy porovnám s tými ktoré sa skutočne previedli do roku 2009 a vyrovnám ich stornom atď
........................................
Ešte poprosím k tým účtovným technikám na opravu. Keď sa oprava týka len súvahy, nemusím použiť nákladové a výnosové účty? K týmto spôsobom neviem nájsť literatúru. Odporúčili mi aby som opravoval voči 588 a 688 ale pripadá mi to nelogické dodaniť niečo čo sa zdaniť nemá.(jedná sa o veľké rozdiely)
Skôr by som vedel predstaviť nasledovne opravu:
1, opravil som celý účet 321 v roku 2008 a výsledok je záväzok 100 000

2, Skutočne sa dostalo do roku 2009 PS 321 1 000 000 Skk a potrebujem odtial dostať 900 000 SKK

3, Spravím zápis v ruku 2010
mám 701/321 1 000 000 Skk
oprava 701/321 -900 000SKk + doložím inventarizáciu k 321


Dakujem za trpezlivosť

možno tých opráv je viac a preto chceš opravovať v r. 2008, asi sa ti to zdá jednoduchšie. Zmení sa ti však Súvaha k 1.1.2009 - a tam je všetko schválené, vo výkazoch 2009 máš minulé obdobie rok 2008 - ten chceš meniť....... zamotáš sa.
Dodatočné - opravené výkazy by si musel podať aj za schválený rok 2009 - možno je aj uložený v Zbierke listín. Neodporúčam.
Ako som písala - oprav to v r. 2010.
ten príklad s faktúrou a úverom.
nakoľko úroky boli riadne účtované, tak ti chýba iba čerpanie úveru /dajme tomu, že je dlhodobý/, a máš preto vysoký záväzok na 321.
Musíš mať výpis z úveru - rok 2008,2009,2010?
bude tam pohyb-úhrada tej faktúry. tak zaúčtuješ s aktuálnym dátumom 321/461 90000/30,126-už potrebuješ mať EUR.
neviem, ako je to so splátkami, podľa mňa aj rok 2009 bude zlý, kde sa splátky podeli?
Všetky spomenuté prílohy si necháš pri tom zúčtovaní , tým pádom nemeníš PS, ale zmení sa ti aktuálny stav, prilož tam aj aktuálnu inventarizáciu záväzkov.
vyžiadaj si inventúru záväzkov od dodávateľov, na základe nej preúčtuješ aj iné nezrovnalosti. Vyžiadaj si tie záväzky hoci aj k 31.10.2010, aby bol čas na opravné zápisy.
Ja v tomto nevidím zasa taký problém až na fakt, že účtovníctvo 2008,2009 bolo neúplné, neinventarizované, teda nesprávne. Z toho pri kontrole môžu vzísť sankcie, ale s tým nič nenarobíš. Opraviť to treba a podľa mňa čo najjednoduchšie.
Daj schváliť RUZ2008 s tým, že nech je tam zápis, že sa RUZ neschvaľuje z uvedených dôvodov a že opravné účtovanie sa bude realizovať až v r.2010. Dátum rokovania samozrejme z r. 2010.

... zle som uviedol , rok 2008 nebol schválený len 2009...

mám otázku - je možný takýto stav? Teda že sa neschváli účtovná závierka za rok 2008, ale schváli sa účtovná závierka za rok 2009 ? Ak vychádzame z náväznosti a kontinuity, tak môže byť spochybnená i uzávierka 2009...

Ďakujem Kejka.

skúsim to tak spraviť

.................................................. ................................................

mám otázku - je možný takýto stav? Teda že sa neschváli účtovná závierka za rok 2008, ale schváli sa účtovná závierka za rok 2009 ? Ak vychádzame z náväznosti a kontinuity, tak môže byť spochybnená i uzávierka 2009...


Čo z toho podľa teba vyplýva?

Ktorý rok mám opravovať 2008 alebo 2009
Akými zápismi môžem opraviť napríklad 321 keď mám PS 500 000 Eur ...................... a správne to malo byť 200 000 Eur.


Dakujem

Moja odpoveď je chúďa moje.

Ide o veľmi velikánske sumy, Fakt velikánske. Rozdiel v 321 "len" 300 tis. €.

Veľmi silno, silno pochybujem, že UJ nie je auditovaná, a nevzťahuje sa jej povinnosť auditu. Rozdiely vznikli na konci UO. Nech je to len mesiac. Aké sú tam obraty.

Povedzte mi, že sa mýlim, a nemáte náhodou i audít. správu.:confused::confused::confused:

Už aj ja som zisťoval z viacerých zdrojov povinnosť auditu.
Zatial som sa dostal k záveru, že firma nemá takú povinnosť.

je to developerská firma a účtuje sa nasledovne od vzniku a ja som pokračoval v účtovaní
042/321 náklady na výstavbu bytov
311/324 preddavky od budúcich majiteľov

V roku 2010 sa predali byty a aktivujú sa náklady a výnosy
541/042
324/602

Jedná sa o veľké sumy ale doteraz sa evidovali náklady na 042 ale výnosy neboli na 60, 64, 66 účtoch. čiže podľa mňa len jedna podmienka bola splnená z troch

a keď sa všetko predá tak všetko bude na 60, 64, 66 účtoch a nič nezostane na 042 a zase nebude povinnosť auditu.

Dúfam, že mi to potvrdíte inak budem ozaj budem veľmi smutný.



Dakujem

môže to tak byť - ale aj nemusí, ty tie čísla máš pred sebou.

Pri tom čistom obrate som vychádzal z metodických pokynov DRSR

podmienky
1.
celková suma majetku presiahla 1 000 000 eur, pričom sumou majetku sa rozumie suma majetku zistená zo súvahy v ocenení neupravenom o položky podľa § 26 ods. 3,
( Pri tejto podmienke sa berie do úvahy suvaha riadok 001? Lebo bola prekročená suma 1 000 000 EUR takže podmienka je splnená)

2.
čistý obrat presiahol 2 000 000 eur, pričom čistým obratom na tento účel sú výnosy dosiahnuté z predaja výrobkov, tovarov, poskytnutých služieb a iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou účtovnej jednotky po odpočítaní zliav,( čistý obrat na účtových triedach: 60, 64, 66 neprekročila hranicu lebo sa to účtovalo na 324 takže nebola splnená podmienka)

3.
priemerný prepočítaný počet zamestnancov v jednom účtovnom období presiahol 30,“.(nemali zamestnancov takže nesplnená podmienka)

V tomto prípade len jedna podmienka je splnená.
Dobre si to vysvetlujem?

Podľa mňa ste mali primerane využiť §30 postupov účtovania - t.j. podľa stupňa dokončenia uvádzať výnosy súvsťažne s účtom 385/384.

Mimochodom, nepáči sa mi to účtovanie 541 / 042 a 311 / 602. Auditori ako prvé kontrolujú tzv. "dvojičky" účtov = 541 - 641, 542 - 642, 551 - 08*, atď.

Neviem, či pokračuješ v účtovaní svojho predchodcu (ktorý toho zjavne veľa nevedel, keď ti nechal taký neporiadok), alebo to máš odsúhlasené nejakým auditorom.

Junior nechcem strašiť par. 30, Postupov účtovania. (zákazka):o

Podľa mňa ste mali primerane využiť §30 postupov účtovania - t.j. podľa stupňa dokončenia uvádzať výnosy súvsťažne s účtom 385/384.

Mimochodom, nepáči sa mi to účtovanie 541 / 042 a 311 / 602. Auditori ako prvé kontrolujú tzv. "dvojičky" účtov = 541 - 641, 542 - 642, 551 - 08*, atď.

Neviem, či pokračuješ v účtovaní svojho predchodcu (ktorý toho zjavne veľa nevedel, keď ti nechal taký neporiadok), alebo to máš odsúhlasené nejakým auditorom.

máš pravdu je to 311/641 nie 602

neporiadok je obrovský,
Už som 100x olutoval, že som sa do toho pustil
mal som dvoch predchodcov
1. rok sa účtovalo 042/321 , 311/324
2. rok do júna sa účtovalo 042/321 , 311/324, druhý polrok keď to prebral moj predchodca sa účtovalo o zákazkovej výrobe
3. ked som prebral tak som zisťoval ako pokračovať a nakoniec som sa rozhodol pre prvý spôsob


audit zatial nebol, Dúfam že som dobre posúdil podmienku auditu. čo si o tom myslíte?

Prosím Vás pošlite mi aspon niečo povzbudzujúce lebo odkedy som založil túto tému nie je mi najlepšie:o

Zjavne nie ste úplne malá firmička. Skús osloviť auditorov na poradenstvo - viem, že teraz auditori nemajú čas, ale možno jeden deň by si na teba našli. Hlavne keď nechceš urobiť audit. :)

Určite by to neboli vyhodené peniaze, aspoň by ti dali usmernenie, ako opraviť chyby a ako správne účtovať delevoperskú firmu. A hlavne ty by si mal kľudnejší spánok.

Takto na porade ti môžeme (hoci nechtiac) poradiť zle.

podľa údajov si zhodnotil podmienky auditu správne. Druhá otázka je otázka správneho účtovania na účet 324, resp. povinnosť účtovania o zákazkovej výrobe.

Ja sa chcem spýtať-ja so prevzal účtovníctvo v roku 2010 nie v moc dobrom stave. Na účte 314 sú poskytnuté preddavky ktoré sa ťahajú už dva roky. Nikto už nevie čo to bolo. Môžem 314 vynulovať cez ID 365/314 alebo cez pokladňu 211/314?

ID 365/314 ....ak ti podpíše spoločník, že prevzal tie peniaze a teda dlhuje firme on, tak áno.
alebo
cez pokladňu 211/314? kto ti podpíše, že prevzal peniaze a kto je pokladník vo firme? kto podpíše, že naozaj má v pokladnici hotovosť, ked ju tam reálne nemá?

Ahoj poraďáci,
mám dosť podobný problém - tiež som preberala účtovníctvo s pár nezrovnalosťami - preto sa chcem spýtať, čo v prípade, že mám na účte ostatných záväzkov 379 predpisy splátok a úverov zamestnancov, ktorí už pre firmu nepracujú - kam ich odúčtovať a vyčistiť tak účet.
Takisto sú evidované úhrady prijatých faktúr, ale bez nich.. chýbajúce faktúry sú navedené ako 51899 - nedaňové a na 321, ale netuším, ako k nim pripárovať tie úhrady..
Ďakujem za odpovede:confused:

379 predpisy splátok a úverov zamestnancov, ktorí už pre firmu nepracujú............to vyzerá, akoby firma dlhovala bývalým zamestnancom a nie naopak. Ak dlhujú zamestnanci, ta hľadaj účet s pohľadávkou, mala by si zistiť spôsob účtovania toho predpisu.a toto je celé zmätočné, čo značí "navedené"?
vidované úhrady prijatých faktúr, ale bez nich.. chýbajúce faktúry sú navedené ako 51899 - nedaňové a na 321?

Tie faktúry sa týkajú ešte roka 2008 - jednoducho k nim boli realizované platby a ja som dostala teraz pokyn - keď boli dodatočne doplnené, aby som ich prijala v roku 2010 ako nedaňový náklad (jednalo sa o služby) a potrebujem ich dostať preč zo salda ako uhradené..

Aby som to uviedla na správnu mieru - účtujem v ABRA systéme - zložité a trochu neprehľadné.. :mee:

Tie faktúry sa týkajú ešte roka 2008 - jednoducho k nim boli realizované platby a ja som dostala teraz pokyn - keď boli dodatočne doplnené, aby som ich prijala v roku 2010 ako nedaňový náklad (jednalo sa o služby) a potrebujem ich dostať preč zo salda ako uhradené..
systémovo neviem ako vyriešiš, ale účtovne sa tvár aoby bola zaplatená záloha a vyrovnávaš platbu zálohou.
Teda 5xx /321, evidencia a zaúčtovanie DF na náklady minulých období
321/314 - evidované platby.
Ak ti zostatne ešte nejaký zostatok - nepreukazný zvyšok na 314, tak odpíšeš nedaňovo 546/314.
314-predpokladám, ťe tam máš tie realizované platby k neexistujúcim faktúram.

veľmi pekne ďakujem :)

Ešte mám jeden prípad - mzdy - na predpise menej a skutočná úhrada na účty zamestnancov viac... čo s tým??

skontrolovať účtovanie miezd - rekapitulácií
preplatok zam-ec musí vrátiť.

Ďakujem Kejka, ale ono to je trošku zložitejšie.. týka sa to prevzatého účtovníctva - kde takéto "špecialitky" prešli do roku 2010. Podľa nášho daňového poradcu bude najlepšie odúčtovať tento preplatok ako doúčtovanie predpisu D-331 a MD 428.. ale rozhodnúť o tom môže zas iba niekto kompetentný..

Ahojte poradáci

Chcem Vás poprosiť o názor. Hlavne daňový dopad ma zaujíma.

Zle boli vypočítané rezervy na nevyčerpané dovolenky v roku 2009. Vyššia suma. Ako by sa to malo opraviť v účtovnom období 2010?

1, Zaúčtovať v roku 2010 ako oprava účtovania. Dať na výnosový účet a odpočítať od základu dane. Podať dodatočné DP za rok 2009 a dodaniť. Rozpustiť skutočnú rezervu za 2009 v roku 2010.

2, Rozpustiť zle zaúčtovanú rezervu za 2009 v roku 2010.

3, Riešiť iným spôsobom?

Ďakujem

rezervy predstavujú kvalifikovaný odhad.
Pokiaľ to nie je úplne absurdné číslo, nechaj všetko tak.
pri rezervách vždy vznikne nejaký rozdiel, ktorý sa zúčtuje daňovo na 521, 524 na MD alebo dal podľa výsledku skutočného čerpania.

Myslíš si že 800 Eur je absurdná suma?

Nerád by som robil dodatočné DP.

800 je chyba, alebo rezerva?
vždy sa porovnáva odhad správny-nesprávny, takto je 800 len číslo, ku ktorému sa vyjadriť neviem.

...Myslíš si že 800 Eur je absurdná suma?...

pri 150-tich zamestnancoch určite nie; pri jednom snáď aj....

Ďakujem za príspevky. Pomohli ste mi.

Ahoj. Tiez mam problem z uctovanim minulych rokov. Prebrala som ucto, nie je tam toho vela. Ale uz som mala problem pri nahodeni pociatocnych stavov, pretoze rok 2009 - suvaha katastrofalna, inventarizacia ziadna. r. 2008 - suvaha tiez hrozna, inventarizacia ziadna, v HK mam tieto ucty a zostatky:

365 -1584,13
341 -0,2
411 +6638,78
421 + 331,94
429 -5386,39

Aj ked pozeram na pociatocny ucet suvahovy k 1.1.2008 (uz po prepocitani na EUR pre lepsiu orientaciu):
701 / 341 - 0,2
701 / 365 - 1584,13
701 / 411 +6638,78
701 / 421 + 331,94
701 / 429 - 5386,39

365 - by nemala byt predsa minusova, to co tam je by mala byt suma, kt. firma dlzi spolocnikom a nie naopak.
Poradte ako to napravit v tomto roku? Pretoze ked to nahodim spravne nesedia mi pociatocne stavy, co je logicke. Nechapem ako podavali vykazy predtym.

...365 - by nemala byt predsa minusova, to co tam je by mala byt suma, kt. firma dlzi spolocnikom a nie naopak.
...

... no nemala by byť. Ovšem sa mohlo stať, že účet 365 používali na všetky vzťahy voči spoločníkom (teda aj namiesto 355). V tom prípade má spoločnosť pohľadávku voči spoločníkom, a nie záväzok....

... no nemala by byť. Ovšem sa mohlo stať, že účet 365 používali na všetky vzťahy voči spoločníkom (teda aj namiesto 355). V tom prípade má spoločnosť pohľadávku voči spoločníkom, a nie záväzok....

aj to ma napadlo, ked som sa pytala klienta ci si niekedy nepoziciaval, nevyberal peniaze, tvrdil, ze nie skor naopak, firmu vraj dotoval (ide o jednoosobovku).
Neviem co mam urobit, uzavriet to tak ako to je (vsetko mam uz pripravene na uzavierku) a riesit to v tomto roku ked pride znovu alebo cakat kym mi prinesie nejake uzavierky z predch. rokov pred r. 2008, aby som vedela o co ide, ale ani to mi nezaruci ze mu tam niekto spravil inventarizaciu.

Ono to bolo celkovo nejako divne uctovane. Pretoze v hlavnej knihe by aj 411 mala byt minusom, tam je plusom a zase naopak strata min.rokov je tam minusom a mala by byt plusom nie? Je mi z toho do placu.

Teraz ma napadlo, ci ta pani uctovnicka nespravila to ze na konci r. 2008 preuctovala zostatok v pokladni v SK (lebo ked odpocitam od ZI+ZRF stratu tak mi vychadza ta suma kt. je na 365 v minuse). A pokladnu maju na konci r. 2008 nulovu. V r. 2009 nespravila nic, len nezmyselne prepocitala SK na EUR a do suvahy to dala v tis.EUR :-).

...Teraz ma napadlo, ci ta pani uctovnicka nespravila to ze na konci r. 2008 preuctovala zostatok v pokladni v SK (lebo ked odpocitam od ZI+ZRF stratu tak mi vychadza ta suma kt. je na 365 v minuse). A pokladnu maju na konci r. 2008 nulovu. V r. 2009 nespravila nic, len nezmyselne prepocitala SK na EUR a do suvahy to dala v tis.EUR :-).

pozri posledný zápis v pokladničnej knihe, resp. na 211 - ak je to tak, ako myslíš, musí byť o tom účtované...

k tým +,- stavom účtov - pozri ako sú nadefinované jednotlivé účty (aktívne, pasívne)..

pozri posledný zápis v pokladničnej knihe, resp. na 211 - ak je to tak, ako myslíš, musí byť o tom účtované...

k tým +,- stavom účtov - pozri ako sú nadefinované jednotlivé účty (aktívne, pasívne)..

zial ja nemam k dispozici nic, teraz som donutila klienta patrat po tej sume, takze som zistila, ze oni mali mat v pokladni tu sumu 1584,13 a uctovnicka to v r.2006 zauctovala ako pozicku konatelovi (cize zly ucet, ale tak ako si pisal konatel dlzi firme), pokladnu tym vynulovala a to tam viselo az doteraz. Ziadna zmluva, ziadne uroky nic. Konatelovi to len oznamila.
co sa tyka + a -, ja si neviem skontrolovat ako to mala nadefinovane, naozaj sa nemam od nej takmer o nic opriet a neda sa s nou ani hovorit. Ja ani nechcem riesit roky predtym, chcem len mat v poriadku tento rok.
Teraz uz aspon viem ako to je.
Dakujem

Ahojte , potrebovala by som poradit. Zistila som, že v r.2009 som časovo nerozlišila dve faktury. Prosim o radu ako to v roku 2010 opravit , na AKE učty to zaúčtovať, tak aby to bolo v poriadku.Firma v minulom roku bola v strate. Opravit rok 2009 nemožem, ovplyvnilo by to vykazy a to nie je vraj pripustne
Dakujem pekne

vypočítaj si to časové rozlíšenie a sumu, ktorá mala byť v nákladoch 2009, zaúčtuj na nedaňový účet 5xx /518.9/.
tieto sumy týkajúce sa 200 pripočítaš v DPPO2010, takže daňovú povinnosť alebo daňovú stratu za rok 2010 neskreslíš.

asi sa blbo opýtam 5xxx.999/ 381 ?

381????? ved si časovo nerozlišoval
pozri sa ako je zaúčtovaná tá faktúra, o ktorej píšeš a opravíš iba nákladovo tak, aby si sumu patriacu do r.2009 dostal na nedaňový nákladový účet, to je všetko.
ked máš v profile "účtovník", tak je to ozaj blbá otázka od veci, lebo akýkoľvek začiatočník v účtovníctve toto napísať jednoducho nemôže. prepáč, radšej uprav profil na správnu mieru, tém, kto sa dnes účtovníctvu venuje, je tu naozaj dosť, nechcem byť impertinentná, ale čo je veľa to je veľa.

Prepač, nie som taky zbehlý účtovnik. Fa je zaučtovana na 321 a ked si dam 518999/ 321 tak mi predsta nebude sediet 321.Alebo to je inak? Dam si do profilu Blbec

Prepač, nie som taky zbehlý účtovnik. Fa je zaučtovana na 321 a ked si dam 518999/ 321 tak mi predsta nebude sediet 321.Alebo to je inak? Dam si do profilu Blbec
:):):) odpúšťam a prepáč, vytočilo ma to.

ak doúčtuješ 518.999/321, tak musíš ( logicky) odúčtovať -518.xx/-321
ale 321 zrejme robíš cez faktúry-knihu faktúr, tak len preúčtuj nákladové účty 518.99./518.xx
alebo podľa použitého programu a jeho možností vstúp do dokladu tej faktúry a pridaj riadok 518.999 a uprav sumy na 518.99.a 518.xx

518.xx - pôvodný účet nákladov

povodne bola fa zaučtovana 518100/321200. FA je z r.2009. bola uhradená v roku 09, keby som ju tam opravila a urobila prechod roka, zmeni sa mi suvaha v VZ a S.Uvažujem dobre? Opravu musim urobit interným dokladom v r.2010.

takže neodpúšťam, to je hrozné.......
nemôžeš kvôli takej prkotine a ani v princípe otvárať starý rok.
Účtuješ v r. 2010
napokon je problém inde - v r. 2009 máš celu sumu v nákladoch
teda vzniká dodatočná DP, alebo zníženie straty.
Ak nebudeš dávať dodatočné DPPO, tak v r.2010 nič neúčtuješ a ani neupravuješ ZD - mal by si to duplicitne.
Možno som hned na začiatku zle pochopila otázku, automaticky som riešila rok 2010, ty sa vlastne vraciaš až k chybe a dokladom z r.2009.
končím. Nech sa zapoja druhí.

urobila som to tak ako si mi poradila tým preučotovaním 518999/518100.Malo by to byt OK, dakujem.

takže neodpúšťam, to je hrozné.......
nemôžeš kvôli takej prkotine a ani v princípe otvárať starý rok.
Účtuješ v r. 2010
napokon je problém inde - v r. 2009 máš celu sumu v nákladoch
teda vzniká dodatočná DP, alebo zníženie straty.
Ak nebudeš dávať dodatočné DPPO, tak v r.2010 nič neúčtuješ a ani neupravuješ ZD - mal by si to duplicitne.
Možno som hned na začiatku zle pochopila otázku, automaticky som riešila rok 2010, ty sa vlastne vraciaš až k chybe a dokladom z r.2009.
končím. Nech sa zapoja druhí.


Oprava chýb v účtovníctve
Ahojte , potrebovala by som poradit. Zistila som, že v r.2009 som časovo nerozlišila dve faktury. Prosim o radu ako to v roku 2010 opravit , na AKE učty to zaúčtovať, tak aby to bolo v poriadku.Firma v minulom roku bola v strate. Opravit rok 2009 nemožem, ovplyvnilo by to vykazy a to nie je vraj pripustne

Od začiatku riešim 2009 a opravu v r.2010

áno máš pravdu, už som sa stratila v tých otázkach-podotázkach, prepáč. ja som to zadanie pochopila tak, že v r.2010 máš doklad-faktúru, ktorú si časovo v r.2009 nerozlíšila.
teda neúčtovala si v r.2009 ID 518/383 /napríklad/
alebo si netvorila rezervu. Skrátka, že ti v r.2009 chýbali náklady.
a moje rady smerovali k vyriešeniu tohto problému.
=======================
Ty máš opačný problém, že si zaúčtovaním faktúry v r.2009 zvýšila náklady, lebo si časť nezúčtovala na 381.
A teraz nemáš doklad, ktorým by si tie náklady doúčtovala.
Riešiť to môžeš len tak, že zaúčtuješ 518.999 náklad 2009
a doúčtuješ náklad 518.1 patriaci do r.2010.
Potom však treba podať DPPO 2009, kde vykážeš nižšiu daňovú stratu za rok 2009 tým, že 518.999 uvedieš do pripočitateľných položiek. Kedže si chybu zistila teraz, tak nemôžeš s tým DPPO čakať a otálať lebo ajna podanie DP DPPO sú termíny.

Dakujem.
Presne tak, nezaučtovala som 381 a mam vyššie naklady v r.2009Viem že nemožem otvorit rok 2009.Možem teda len podat DDP.Strata sa znižila presne o tu sumu, už som to urobila.A teraz v roku 2010 urobim ID a..... Už som z toho popletená

ved tak, doplietla som sa aj ja, a ešte aj teba.
Ja by som v DPPO 2010 uviedla správnu vyšku straty na umorovanie do rozpisu strát -tuším str.6-7?
a osobne by som dod. DPPO tým pádom nepodala, ved dodatočná DP nevznikla.
Tým, že do DPPO uvedieš daňovú stratu 2009 upravenú o to časové rozlíšenie, vlastne zverejňuješ chybu a aj je nápravu - budeš umorovať stratu nižšiu ako bola pôvodne uvedená.

Dakujem Ti za ochotu a čas, ktorý venuješ mojmu problému.
Ked som zahrnula ten časovo nerozlísený náklad, tak sa mi ponižila strata. Píšeš, že by si nepodala Dodatočné DP za rok 2009 a v roku 2010 by si umorovala tu nižšiu stratu a teda tým zverejnujem chybu. Lenže nemože príst kontrola a zisti že ina strata bola vykazana a ina sa odpočitava? Je to takto korektné? Nemožu dat pokutu?
Strata je v sume-1244,41 a za rok 2010 je r. 400 +870, takže bude z čoho odpočitat
Dakujem a ked som povedala zase blblost,prepač, už mam hlavu ako melon.

aj ja..................s tým melonom.

najskor som ti odpovedala podľa zákona - zistila si chybu, podávaš DP DPPO
potom som len za seba povedala svoj postup - už sa mi to totiž stalo. takže to už je na zvážení, čo urobíš.
Pokuta nemôže byť, lebo nedošlo k daňovému úniku.
rozdiel je, ale ja by som to uviedla aj v osobitných záznamoch, aj v tom rozpise - napr. za rok 2009 by som uviedla skutočnú stratu, za rok 2010 by som do úhrnu umorovanýchstrát dala zúnižšiu - opravenú
a do osobitného záznamu by som to v krátkosti uviedla.
Do poznámok by som tiež viac tento prípad rozpísala a aj napísala dôvod pre nepodanie DP DPPO.
Skrátka, riešila by som to takto - všetko zverejníš, štát nepoškodíš, tak čo.
Ked sú poznámky povinnou súčasťou RUZ, tak nech DU láskavo používa a číta a berie do úvahy.

Ahojte. Tiež mam problém s chybami minulých rokov. Sro nebola platca DPH celý rok ale boli zaúčtované 2 faktúry aj s dph pred tým ako sa stali platcami. Na 343 je teda bol v 2009 zlý zostatok. Sro mala vlastne kôli tomu ponížené náklady v r2009.
Môžem to teraz opraviť 548/343? 548 bude ako nedaňová?
ďakujem

aj ja..................s tým melonom.

najskor som ti odpovedala podľa zákona - zistila si chybu, podávaš DP DPPO
potom som len za seba povedala svoj postup - už sa mi to totiž stalo. takže to už je na zvážení, čo urobíš.
Pokuta nemôže byť, lebo nedošlo k daňovému úniku.
rozdiel je, ale ja by som to uviedla aj v osobitných záznamoch, aj v tom rozpise - napr. za rok 2009 by som uviedla skutočnú stratu, za rok 2010 by som do úhrnu umorovanýchstrát dala zúnižšiu - opravenú
a do osobitného záznamu by som to v krátkosti uviedla.
Do poznámok by som tiež viac tento prípad rozpísala a aj napísala dôvod pre nepodanie DP DPPO.
Skrátka, riešila by som to takto - všetko zverejníš, štát nepoškodíš, tak čo.
Ked sú poznámky povinnou súčasťou RUZ, tak nech DU láskavo používa a číta a berie do úvahy.
Dakujem a prajem pekný víkend

Ahojte. Tiež mam problém s chybami minulých rokov. Sro nebola platca DPH celý rok ale boli zaúčtované 2 faktúry aj s dph pred tým ako sa stali platcami. Na 343 je teda bol v 2009 zlý zostatok. Sro mala vlastne kôli tomu ponížené náklady v r2009.
Môžem to teraz opraviť 548/343? 548 bude ako nedaňová?
ďakujem

Nestačilo by to opraviť 428/343? V 2009 bola vlastne zaplatená vyššia daň z príjmu.

Netuším či som v správnej tému, ale keďže je to téma oprava chýb v účtovníctve predostriem svoje "problémy". Opýtala by som sa na výkaz ziskov a strát, pričom od HV sa odvíja aj r.87 súvahy, čo znamená že. r.61 výsledovky musí sedieť s r.87suvahy. Teraz k môjmu problému za zdaň.obdobie 2009 mi vyšiel HV z účtovníctva strata -72000€ čo bolo na r.47výkazu zisku a strát, no DU mi dorubil daň 119, to som zaúčtovala 595/341 vo výkaze som to prirátla r.48 čím výsledok hospodárenia z b.činnosti mi vyšlo -72119€. Môj hospodársky výsledok, kt. som mala zaúčtovať do účtovníctva mal byť teda vo výške -72119€ al. iba -72000€? Samozrejme v roku 2010 som hosp.výsledok 431 preučtovala na neuhr. stratu . Ide o to, že teraz pri robení daň. priznania za rok 2010 mi nesedí súvaha s výsledovkou práve pre túto možnú chybu nesprávneho zaúčtovania HV za rok 2009. Ako sa teraz z toho vysomáriť? Teraz mi vychádza HV zisk. Dúfam, že som to napísala polopatične, ale už som zdivetá a neviem čo robiť, aby mi to sedelo ako má. Prosím o pomoc

môže sa niekto vyjadriť k môjmu problému?

Nestačilo by to opraviť 428/343? V 2009 bola vlastne zaplatená vyššia daň z príjmu.
ak máš na 343 nesprávnu DPH, ktora je síce zaúčtovaná, ale nemôžeš si ju uplatniť, tak áno 428/343 a nič s tým nemusíš robiť. /ked nechceš dodatočne znižovať daň z príjmu.

Netuším či som v správnej tému, ale keďže je to téma oprava chýb v účtovníctve predostriem svoje "problémy". Opýtala by som sa na výkaz ziskov a strát, pričom od HV sa odvíja aj r.87 súvahy, čo znamená že. r.61 výsledovky musí sedieť s r.87suvahy. Teraz k môjmu problému za zdaň.obdobie 2009 mi vyšiel HV z účtovníctva strata -72000€ čo bolo na r.47výkazu zisku a strát, no DU mi dorubil daň 119, to som zaúčtovala 595/341 vo výkaze som to prirátla r.48 čím výsledok hospodárenia z b.činnosti mi vyšlo -72119€. Môj hospodársky výsledok, kt. som mala zaúčtovať do účtovníctva mal byť teda vo výške -72119€ al. iba -72000€? Samozrejme v roku 2010 som hosp.výsledok 431 preučtovala na neuhr. stratu . Ide o to, že teraz pri robení daň. priznania za rok 2010 mi nesedí súvaha s výsledovkou práve pre túto možnú chybu nesprávneho zaúčtovania HV za rok 2009. Ako sa teraz z toho vysomáriť? Teraz mi vychádza HV zisk. Dúfam, že som to napísala polopatične, ale už som zdivetá a neviem čo robiť, aby mi to sedelo ako má. Prosím o pomoc
HV predsa neúčtuješ, ten sa pri preklopení účtov dostáva na 431.
resp. ak to robíš inak, otvoríš účtovné knihy 431/701........72119.
nepíšeš, kedy si ten dorubok účtovala. Ak v r.2009, tak si mala mať 72119 aj v súvahe aj vo VZaS a žiaden rozdiel ti nemal vzniknúť. na neuhradenú stratu si mala preúčtovať sumu 72119.
Záver:
pozri počiatočné stavy, či grandtotal maš nulový, resp. A=P k 1.1.2010?

ak máš na 343 nesprávnu DPH, ktora je síce zaúčtovaná, ale nemôžeš si ju uplatniť, tak áno 428/343 a nič s tým nemusíš robiť. /ked nechceš dodatočne znižovať daň z príjmu.

ďakujem za radu Kejka

Dorubok som účtovala v roku 2009 a HV mi program sám preklopil do ďalšieho roku teda r.2010. PS mi sedia k 1.1.. Grandtotal je nulový preto mi nejde do hlavy prečo mi nesedia r. 87 súvahy s výsledovkou r.61. Zeby to bolo nesprávnym zaokruhľovaním samotného programu? Mám "natvrdo" opraviť suvahu, aby r.87 a 61 sedeli? ďakujem Kejka

Kejka môžem ťa poprosiť o vyjadrenie sa k mojej nešťastnej súvahe?

Dorubok som účtovala v roku 2009 a HV mi program sám preklopil do ďalšieho roku teda r.2010. PS mi sedia k 1.1.. Grandtotal je nulový preto mi nejde do hlavy prečo mi nesedia r. 87 súvahy s výsledovkou r.61. Zeby to bolo nesprávnym zaokruhľovaním samotného programu? Mám "natvrdo" opraviť suvahu, aby r.87 a 61 sedeli? ďakujem Kejka

Potrebujem sa poradiť.
Zamestnankyňa nabúrala 05/2009 firemné osobné auto, ktoré používala na služobné cesty. Firma jej dala k náhrade 3000,-E. Auto bolo v roku 2009 odlásené odpísané. V 2/2010 ho táto zamestnankyňa predala svojej kamarátke na náhradné diely.Firma ju na to splnomocnila. Dala mi peniaze a zaúčtoval som 211/604 a zabudol.... Mal som odviesť DPH, ale neodviedol. A teraz ako z toho von? Rozmýšľam že:
zaúčtujem platbu ako 211/315 ako poníženie pohľadávka voči tejto zamestnankyni.
Následne tento mesiac urobím predaj, teda zaúčtujem 211/604,343. Jej kamarátka je nepodnikateľ a existuje síce kúpnopredajná zmluva, kde sú podpísané oni dve (zamestnankyňa v mene našej firmy), na zmluve nie je žiadny dátum, tak dátum dopíšem tohtomesačný. A tým by bola DPH vysporiadaná.
Následne vyrovnám pokladňu a jej pohľadávku a zaučtujem 315/211.
Aby som to nerobil znovu cez pokladnu, môžem dať zápisy ako:
261/604,343
a 315/261 ???
Môžem niečo takéto urobiť????

Kejka môžem ťa poprosiť o vyjadrenie sa k mojej nešťastnej súvahe?

Dorubok som účtovala v roku 2009 a HV mi program sám preklopil do ďalšieho roku teda r.2010. PS mi sedia k 1.1.. Grandtotal je nulový preto mi nejde do hlavy prečo mi nesedia r. 87 súvahy s výsledovkou r.61. Zeby to bolo nesprávnym zaokruhľovaním samotného programu? Mám "natvrdo" opraviť suvahu, aby r.87 a 61 sedeli? ďakujem Kejka

ak ti nesedia vykazy o nejkaé 1 euro, tak natvrdo. Je to len zaokrúhľovanie.
Väčší rozdiel musíš dohľadať - ale v nastaveniach výkazov, možno nejaký účet neprešiel do výkazu.

Potrebujem sa poradiť.
Minulý rok v januári zamestnankyňa, ktorá nabúrala firemné auto, predala auto kamarátke na náhradné diely. ..predala firemné auto???:confused:

Dala mi peniaze a zaúčtoval som 211/601 a zabudol....211/641, ak to bolo auto v jej firme
Mal som odviesť DPH, neodviedol. .DPH z predaja auta? bolo úžitkové?
......................
chýbajú informácie

chýbajú informácie
Ano predala firemné auto, ktoré predtým nabúrala a používala ho na služobné cesty.mala splnomocnenie na predaj
Nebolo to auto v jej firme, ale v našej (obaja sme len zamestnanci)
Ano z predaja auta, bolo to osobné auto.

Potrebujem sa poradiť.
Zamestnankyňa nabúrala 05/2009 firemné osobné auto, ktoré používala na služobné cesty. Firma jej dala k náhrade 3000,-E. Auto bolo v roku 2009 odlásené odpísané. V 2/2010 ho táto zamestnankyňa predala svojej kamarátke na náhradné diely.Firma ju na to splnomocnila. Dala mi peniaze a zaúčtoval som 211/604 a zabudol.... Mal som odviesť DPH, ale neodviedol. A teraz ako z toho von? Rozmýšľam že:
zaúčtujem platbu ako 211/315 ako poníženie pohľadávka voči tejto zamestnankyni.
Následne tento mesiac urobím predaj, teda zaúčtujem 211/604,343. Jej kamarátka je nepodnikateľ a existuje síce kúpnopredajná zmluva, kde sú podpísané oni dve (zamestnankyňa v mene našej firmy), na zmluve nie je žiadny dátum, tak dátum dopíšem tohtomesačný. A tým by bola DPH vysporiadaná.
Následne vyrovnám pokladňu a jej pohľadávku a zaučtujem 315/211.
Aby som to nerobil znovu cez pokladnu, môžem dať zápisy ako:
261/604,343
a 315/261 ???
Môžem niečo takéto urobiť????
Prosím poradte, môžem takto?

Potrebujem sa poradiť.
Zamestnankyňa nabúrala 05/2009 firemné osobné auto, ktoré používala na služobné cesty. Firma jej dala k náhrade 3000,-E. Auto bolo v roku 2009 odlásené odpísané. V 2/2010 ho táto zamestnankyňa predala svojej kamarátke na náhradné diely.Firma ju na to splnomocnila. Dala mi peniaze a zaúčtoval som 211/604 a zabudol.... Mal som odviesť DPH, ale neodviedol. A teraz ako z toho von? Rozmýšľam že:
zaúčtujem platbu ako 211/315 ako poníženie pohľadávka voči tejto zamestnankyni.
Následne tento mesiac urobím predaj, teda zaúčtujem 211/604,343. Jej kamarátka je nepodnikateľ a existuje síce kúpnopredajná zmluva, kde sú podpísané oni dve (zamestnankyňa v mene našej firmy), na zmluve nie je žiadny dátum, tak dátum dopíšem tohtomesačný. A tým by bola DPH vysporiadaná.
Následne vyrovnám pokladňu a jej pohľadávku a zaučtujem 315/211.
Aby som to nerobil znovu cez pokladnu, môžem dať zápisy ako:
261/604,343
a 315/261 ???
Môžem niečo takéto urobiť????


Ano predala firemné auto, ktoré predtým nabúrala a používala ho na služobné cesty.mala splnomocnenie na predaj
Nebolo to auto v jej firme, ale v našej (obaja sme len zamestnanci)
Ano z predaja auta, bolo to osobné auto.
aj tak som z toho jeleň.
jednak z predaja osobného auta sa DPH neodvádza.
škodu si firma mala zaúčtovať ale aj zaúčtovať hodnotu ND z auta.
zaúčtovala asi len náhradu škody 3000 EUR, ktorú zosobnila, áno?
V r. 2010 sa asi predávali len ND, kedže auto už neexistovalo.
Potom áno, za ten materiál=ND sa mali tržby rozdeliť na ZD a daň.
Lenže to môže byť aj inak
predpis k náhrade škody bol 3000 EUR, firma prípad uzavrela. Splnomocnila zam-ca, nech sa pokúsi predať auto na ND /ale neoficiálne/. Potom za ten predaj doniesla 3000 EUR aby spnila svoju náhradu, ktorú dostala od firmy.
takže ako to vlastne je?

treba písať zreteľne, nie ja, kamarátka, kamaratka, kamaratky, ale postavenie SRO a konanie sro
a kto vlastne predával a kupoval.

aj tak som z toho jeleň.
jednak z predaja osobného auta sa DPH neodvádza.
škodu si firma mala zaúčtovať ale aj zaúčtovať hodnotu ND z auta.
zaúčtovala asi len náhradu škody 3000 EUR, ktorú zosobnila, áno?
V r. 2010 sa asi predávali len ND, kedže auto už neexistovalo.
Potom áno, za ten materiál=ND sa mali tržby rozdeliť na ZD a daň.
Lenže to môže byť aj inak
predpis k náhrade škody bol 3000 EUR, firma prípad uzavrela. Splnomocnila zam-ca, nech sa pokúsi predať auto na ND /ale neoficiálne/. Potom za ten predaj doniesla 3000 EUR aby spnila svoju náhradu, ktorú dostala od firmy.
takže ako to vlastne je?

treba písať zreteľne, nie ja, kamarátka, kamaratka, kamaratky, ale postavenie SRO a konanie sro
a kto vlastne predával a kupoval.
Ozaj sa DPH z osobného auta neodvádza? To by vyriešilo celý môj problém. Ale to asi nie je náš prípad, lebo v kúpno-predajnej zmluve je napísané predaj na náhradné diely. Ono nejde ani o to ako to celé zaúčtovať, myslím, že to mám dobre, všetko som zúčtoval v roku 2009. Ide o to, že vrak firma predala v 2/2010 a ja som z toho neodviedol DPH. Neviem prečo, ale asi som si vtedy myslel, že netreba. A teraz sa snažím z toho vycúvať, lebo sa obávam penál z DÚ. Myslím, že za ten rok zo sumy okolo 300,-E (nedoplatok DPH) by vyšli poriadne vysoké. Tak som teda myslel, že tú platbu nedám ako príjem z predaja ale príjem od zamestankyne ako uhradu časti pohľadávky. A tento rok akože predám a zdaním.

Mala si pravdu Kejka neprechádzali mi rezervy. Ďakujem Ti veľmi pekne

Ozaj sa DPH z osobného auta neodvádza? To by vyriešilo celý môj problém. Ale to asi nie je náš prípad, lebo v kúpno-predajnej zmluve je napísané predaj na náhradné diely. Ono nejde ani o to ako to celé zaúčtovať, myslím, že to mám dobre, všetko som zúčtoval v roku 2009. Ide o to, že vrak firma predala v 2/2010 a ja som z toho neodviedol DPH. Neviem prečo, ale asi som si vtedy myslel, že netreba. A teraz sa snažím z toho vycúvať, lebo sa obávam penál z DÚ. Myslím, že za ten rok zo sumy okolo 300,-E (nedoplatok DPH) by vyšli poriadne vysoké. Tak som teda myslel, že tú platbu nedám ako príjem z predaja ale príjem od zamestankyne ako uhradu časti pohľadávky. A tento rok akože predám a zdaním.
Kejka nie ste na príjme? Skúsite sa ,,pohrať" s mojím prípadom?

aj tak som z toho jeleň.
jednak z predaja osobného auta sa DPH neodvádza.
škodu si firma mala zaúčtovať ale aj zaúčtovať hodnotu ND z auta.
zaúčtovala asi len náhradu škody 3000 EUR, ktorú zosobnila, áno?
V r. 2010 sa asi predávali len ND, kedže auto už neexistovalo.
Potom áno, za ten materiál=ND sa mali tržby rozdeliť na ZD a daň.
Lenže to môže byť aj inak
predpis k náhrade škody bol 3000 EUR, firma prípad uzavrela. Splnomocnila zam-ca, nech sa pokúsi predať auto na ND /ale neoficiálne/. Potom za ten predaj doniesla 3000 EUR aby spnila svoju náhradu, ktorú dostala od firmy.
takže ako to vlastne je?

treba písať zreteľne, nie ja, kamarátka, kamaratka, kamaratky, ale postavenie SRO a konanie sro
a kto vlastne predával a kupoval.


Kejka nie ste na príjme? Skúsite sa ,,pohrať" s mojím prípadom?
myslíš že mám v tomto obdobíí čas sa hrať? Veeeeľky omyl.
nebolo dosť info, nie sú doplnené info, tak odpoved je taká aká je.............

myslíš že mám v tomto obdobíí čas sa hrať? Veeeeľky omyl.
nebolo dosť info, nie sú doplnené info, tak odpoved je taká aká je.............
Určite som nechcel nikoho uraziť, preto som dal slovo pohrať do uvodzoviek. Skúsite mi na toto odpovedať? Ako napraviť chybu:
Ozaj sa DPH z osobného auta neodvádza? To by vyriešilo celý môj problém. Ale to asi nie je náš prípad, lebo v kúpno-predajnej zmluve je napísané predaj na náhradné diely. Ono nejde ani o to ako to celé zaúčtovať, myslím, že to mám dobre, všetko som zúčtoval v roku 2009. Ide o to, že vrak firma predala v 2/2010 a ja som z toho neodviedol DPH. Neviem prečo, ale asi som si vtedy myslel, že netreba. A teraz sa snažím z toho vycúvať, lebo sa obávam penál z DÚ. Myslím, že za ten rok zo sumy okolo 300,-E (nedoplatok DPH) by vyšli poriadne vysoké. Tak som teda myslel, že tú platbu nedám ako príjem z predaja ale príjem od zamestankyne ako uhradu časti pohľadávky. A tento rok akože predám a zdaním. Na zmluve nie je dátum, tak by som ho tam doplnil, ale nie skutočný dátum predaja (2/2010) ale tohtoročný (3/2011). Vrak firma predala nepodnikateľovi.
Celá moja otázka je, či som z toho predaja mal minulý rok odviesť DPH alebo nie. Mne sa zdá, že mi ktosi minulý rok tvrdil, že nie a až teraz som sa dozvedel, že ano. Tak chcem DPH odviesť až teraz a nie opravovať za minulý rok a teda robiť dodatočné DPH a platiť penále. Dá sa to, tak ako som písal, že by som platbu prehodil z účtu 6.. na 315 ? A tento rok by som dal 315/211 ako vrátenie a 311/6..,343 ako predaj vraku a 211/311 ako platbu za predaj. Dá sa to? Ak by som podal za 2/2010 dodatočné DPH koľko by vyšlo penále?
Ešte raz moc vopred ďakujem za odpoveď.

napr. si nenapísal, či dotyčná svoj dlho zaplatila
stále dokola cituješ svoj príspevok, skôr svoje špekulácie,
ale jasne vecne stručne na otázky neodpovedáš.........
ak druhá strana ten vrak - nákup zaúčtovala, využila ND, tak môže byť problém z tohto dôvodu..........

napr. si nenapísal, či dotyčná svoj dlho zaplatila
stále dokola cituješ svoj príspevok, skôr svoje špekulácie,
ale jasne vecne stručne na otázky neodpovedáš.........
ak druhá strana ten vrak - nákup zaúčtovala, využila ND, tak môže byť problém z tohto dôvodu..........
Dotyčná svoj dlh spláca, ale po minimálnych čiastkach, vychádza jej to na 12 rokov.
Ano sú to špekulácie, spravil som chybu, chcem sa vyhnúť plateniu penál, ak by to bolo nejakých 200-300 eur, zaplatím to firme ale určite za 12 mesiacov pri nedoplatku DPH 300E to bude určite moc. Vieš mi to vypočíť? aspoň orientačne?
Ta druhá strana zrejme nezaúčtovala, bola nepodnikateľ, ale zrejme použila na ND, veď na to to kupovala.
Neviem, bojím sa, neviem čo mám robiť.

už sa nechcem vracať na začiatok, ale tuším si spomínal, že ten vrak sa predal prostredníctvom tej, čo škodu spôsobila. peniaze za predaj si teda dostal od nej?
Ak áno, blok je snád na jej meno "prijaté od", tak by som asi postupovala rovnako, dala to v dobrej viere na splátku dlhu, žiadna DPH.
vrak by som aktivovala na ND 112/648, aj ked to malo byť ešte v tom roku 2009 zaúčtované............... ale dajme tomu, že to zaúčtuješ ako inventarizačný rozdiel - prebytok.
a v r.2011 predáš ten vrak, na základe K-P zmluvy, kedže je nedatovaný, doplníš dátum..........čistá špekulácia........
cenu rozdelíš na ZD a DPH - avšak teraz už 20%.
501/112 - ak máš alebo urobíš zápis príjmu materiálu-ND na sklad.
================
no a modli sa, aby to kontrola miestnym zisťovaním neobjavila......
veľa šťastia.

už sa nechcem vracať na začiatok, ale tuším si spomínal, že ten vrak sa predal prostredníctvom tej, čo škodu spôsobila. peniaze za predaj si teda dostal od nej?
Ak áno, blok je snád na jej meno "prijaté od", tak by som asi postupovala rovnako, dala to v dobrej viere na splátku dlhu, žiadna DPH.
vrak by som aktivovala na ND 112/648, aj ked to malo byť ešte v tom roku 2009 zaúčtované............... ale dajme tomu, že to zaúčtuješ ako inventarizačný rozdiel - prebytok.
a v r.2011 predáš ten vrak, na základe K-P zmluvy, kedže je nedatovaný, doplníš dátum..........čistá špekulácia........
cenu rozdelíš na ZD a DPH - avšak teraz už 20%.
501/112 - ak máš alebo urobíš zápis príjmu materiálu-ND na sklad.
================
no a modli sa, aby to kontrola miestnym zisťovaním neobjavila......
veľa šťastia.
Ďakujem fakt veľmi pekne za odpoveď. Ani nevieš ako som rád, že sa to nejako predsa len dá, aj keď to trochu smrdí. Idem to všetko pozaútovavať, aby to bolo čo najčistejšie.
Ešte raz díky.

Prosím o radu. Prevzala som firmu, ktorá má rozdiel skoro na všetkých súvahových účtoch. Urobila som inventarizáciu, rozdiely som preúčtovala cez 395, kde mi zostal zostatok zhruba -13000 eur.
Tento rozdiel som zaúčtovala 395/648. Vie mi niekto poradiť, či som postupovala správne? Ďakujem za každý názor.

ako krok zúfalca - je to správne.
Správne ako východisko z núdze.
Správnejšie by bolo to analyzovať a nekumulovať A a P.

Neviem Kejka, či som to dobre pochopila. To znamená, že urobiť to isté, ale osobitne s aktívami a pasívami? Tie rozdiely sa ťahajú od roku 2007. Neviem ako inak by som to analyzovala.

no to okrem teba ozaj nevie nikto.
Čokoľvek urobíš, je len východisko z núdze.
Nepreukazné účtovníctvo netreba brať......

ĎAKUJEM, Kejka
urobím to východisko z núdze, nebudem si predsa hnoj prenášať do ďalšieho roka. A určite to bude pre mňa ponaučením... Prajem pekný deň

Dobrý den, prosím o radu v roku 2010 sme vystavili 2 zálohové faktúry 1000€ a 3000€ (teda konateľ ich vystavil, a on mi to potom posiela mailom k zaúčtovaniu), ku koncu roka som od neho žiadala originály faktúr k zálohovým - ale nič viac k tomu nespomenul. Tento rok mi posielal podklady k vykonaniu závierky za rok 2011 a medzi dokladmi som mala faktúru ešte z roku 2010 na sumu 12796€, kde boli odrátané zálohy, ktoré som vyššie uviedla. A faktúra je samozrejme z roku 2010. Neviem ako mám postupovať, tým pádom mám celú závierku za rok 2010 zlú, poradíte mi prosím, najradšej by som ho nakopala. Podľa mňa budem musieť prerobiť rok 2010 a podať opravné DP. Bez toho to asi nepôjde, však? Nič iné a jednoduchšie ma nenapadá. Dakujem

Dobrý den, prosím o radu v roku 2010 sme vystavili 2 zálohové faktúry 1000€ a 3000€ (teda konateľ ich vystavil, a on mi to potom posiela mailom k zaúčtovaniu), ku koncu roka som od neho žiadala originály faktúr k zálohovým - ale nič viac k tomu nespomenul. Tento rok mi posielal podklady k vykonaniu závierky za rok 2011 a medzi dokladmi som mala faktúru ešte z roku 2010 na sumu 12796€, kde boli odrátané zálohy, ktoré som vyššie uviedla. A faktúra je samozrejme z roku 2010. Neviem ako mám postupovať, tým pádom mám celú závierku za rok 2010 zlú, poradíte mi prosím, najradšej by som ho nakopala. Podľa mňa budem musieť prerobiť rok 2010 a podať opravné DP. Bez toho to asi nepôjde, však? Nič iné a jednoduchšie ma nenapadá. Dakujem
Podľa mňa budem musieť prerobiť rok 2010 .................netreba prerábať uzavretý rok
a podať opravné DP. ....nie opravné ale dodatočné

zaúčtuješ v r. 2011 na nedaňové výnosy, usporiadaš tie zálohy, neviem ako máš s DPH, ak nie je platiteľ, aspoň tento problém odpadá.
výnosy pripočítaš k základu dane z príjmov na dodatočnom DPPO2010 /r.100 bez zmeny, ale výnosy na pripoč.položku - sumyktoré nie sú súčasťou r.100/
vypočítaš nanovo daň a rozdiel k DPPO2010 zaúčtuješ tiež v r. 2011 zápisom 595./341.2010
alebo
miesto výnosových účtov použiješ 429DAL a miesto 595 účet 429MD, postup pri DPPO je rovnaký.
Výhoda použiť účet 429 je v tom, že nemusíš upravovať o sumu výnosov základ dane v r.2011

Podľa mňa budem musieť prerobiť rok 2010 .................netreba prerábať uzavretý rok
a podať opravné DP. ....nie opravné ale dodatočné

zaúčtuješ v r. 2011 na nedaňové výnosy, usporiadaš tie zálohy, neviem ako máš s DPH, ak nie je platiteľ, aspoň tento problém odpadá - prosím neviem na aký účet to zaúčtovať, nechcem vyzerať ako blbá, ale ned.výnosy som ešte neúčtovala, až teraz, pozerala som v osnove tr.6 a neviem kam to zaradiť.
výnosy pripočítaš k základu dane z príjmov na dodatočnom DPPO2010 /r.100 bez zmeny, ale výnosy na pripoč.položku - sumyktoré nie sú súčasťou r.100/
vypočítaš nanovo daň a rozdiel k DPPO2010 zaúčtuješ tiež v r. 2011 zápisom 595./341.2010
alebo
miesto výnosových účtov použiješ 429DAL a miesto 595 účet 429MD, postup pri DPPO je rovnaký- tomuto celkom nerozumie :-(((, to sa týka len účtovanie toho rozdielu dane???
Výhoda použiť účet 429 je v tom, že nemusíš upravovať o sumu výnosov základ dane v r.2011
Dakujem za odpoved, len sa chcem uistiť, či som to správne pochopila: takže tú zabudnutú fa z r.2010 zaúčtujem na účet 429/311. Spravím dodatočné daň. +o sumu výnosov zvýšim ZD a vypočítam 19%dan. Rok 2010 nechám tak - neupravujem.

Dakujem za odpoved, len sa chcem uistiť, či som to správne pochopila: takže tú zabudnutú fa z r.2010 zaúčtujem na účet 429/311. Spravím dodatočné daň. +o sumu výnosov zvýšim ZD a vypočítam 19%dan. Rok 2010 nechám tak - neupravujem.
kedže fa účtuješ obvykle 311/6xx, tak predsa pri dodatočnom účtovaní zabudnutej faktúry 311/428, ak ste mali zisk.
nedaňové výnosy -proste si zvolíš 604AU a nazveš to tak.

Dobrý večer, opäť sa vraciam k mojej otázke, začala som vypĺňať dodatočné daňové priznanie, kvôli tej faktúrke, vyplním nové DPPO za rok 2010, kde zaškrtnem dodatočné daňové priznanie, kde v r. 100 sumu ktorú som mala v pôvodnom DPPO, s tým rozdielom že do riadku 120 zadám sumu ktorá nebola súčasťou r. 100, riadok oba tieto riadky zrátam, r. 400 tá istá suma z riadka 310, do r. 410 zadám stratu a r. 500 základ dane ktorý mi vyjde po odrátaní straty. Do r. 600 vypočítam 19% daň, ktorú zadám i v r. 700,800. A následne vyplním kolónku dodatočné daňové priznanie: dátum zadám, kedy sme na to prišli, je tam nejaká lehota dokedy? a začnem vyplnať riadky 920 do tohoto riadku zadám, čo som mala v pôvodnom dań.priznaní, do r. 930 dám sumu z tohoto dodatočného daň. priznania, r. 940 čo mi vyjde (930-920).
môžu si spoločníci z roku 2010 rozdeliť zisk a schváliť a rozhodnúť o tom v tomto roku 2012?
a ked mám z roku 2010 fa za letenku, ktorú si ale spoločník-konateľ preplatil až v roku 2011, môže to v roku 2011 ostať? alebo čo s tým mám robiť, ... spoločník-konateľ mi zabudol oznámiť, že mal takýto výdaj - nie je zamestnancom
ak bol zisk pred zdanením 8500€, z toho sa odrátala strata z roku 2009 1000€ - zisk po zdanení sa bude rátať zo sumy od kt.sa odráta strata? toto som ešte nemala. stratu myslím.
dakujem

..........................
môžu si spoločníci z roku 2010 rozdeliť zisk a schváliť a rozhodnúť o tom v tomto roku 2012? ..........môžu,
a ked mám z roku 2010 fa za letenku, ktorú si ale spoločník-konateľ preplatil až v roku 2011, môže to v roku 2011 ostať? prečo? ved už opravuješ tak oprav všetko. Letenka je málo, treba vypísať ZSC, stravné, hlavne účel cesty, ved mohol letieť na dovolenku, či? Kedže mal v r. 2010 zisk, tak zostať to môže aj v r. 2011, aby som odpovedala na otázku.
alebo čo s tým mám robiť, ........ nie je zamestnancom, kedže je konateľom,tak to výdavok môže byť ale aj nemusí, závisí od účelu použitia letenky a tej cesty. ZSC - kedže opravuješ rok 2010, daj do r.2010, aspoň znížiš dodatočnú daň a sankciu z nej vyplývajúcu.
ak bol zisk pred zdanením 8500€, z toho sa odrátala strata z roku 2009 1000€ - zisk po zdanení sa bude rátať zo sumy od kt.sa odráta strata? toto som ešte nemala. stratu myslím.
dakujem
ak bol základ dane pred zdanením a umorením 8500, odrátaš stratu 1000, dostaneš základ po umorení straty 7500 a ten zdaňuješ. Samozrejme, ved na to tá strata je, aby si si znížila daňovú povinnosť.
nezabudni potom yplniť oddiel XXX-rozpis straty a jej umorenie podľa rokov v DPPO.

ak bol základ dane pred zdanením a umorením 8500, odrátaš stratu 1000, dostaneš základ po umorení straty 7500 a ten zdaňuješ. Samozrejme, ved na to tá strata je, aby si si znížila daňovú povinnosť.
nezabudni potom yplniť oddiel XXX-rozpis straty a jej umorenie podľa rokov v DPPO.

Dakujem a tiež teda nemusím otvárať účtovníctvo spravím to dodatočným DP?

Dobrý deň, na účte 461 zostalo ešte z roku 2007 800 eur ( bol tam účtovaný krátkodobý úver, ktorý ale bol splatený v roku 2008. Nedá sa mi zistiť akým spôsobom to bolo účtované a kde vznikla chyba. V podstate aj v roku 2009,2010 je tam vykazovaný zostatok 800 eur, (na 461 nebolo účtované), ktoré však boli splatené. Poradíte mi prosím ako to v roku 2011 uviesť do poriadku?Dakujem. Gabi

nuž musíš zistiť, ako sa to uhradilo. Spýtaj sa konateľa.
ak nič nezistíš, tak potom 461/648 a zdaniť.

Dakujem a tiež teda nemusím otvárať účtovníctvo spravím to dodatočným DP?
ZHRNUTIE:
mám z toho hlavu ako melon, takže po poriadku, či som to správne všetko pochopila:
1/ zabudnutá faktúrka z roku 2010, účtujem v roku 2011 inter.dokladom - 311/428 - lebo sme mali zisk, a protiúčet bude 604AU/311 - nedaňové výnosy - tiež zaúčt.v roku 2011 a tým pádom nebude tento výnos zahrnutý do roku 2011, však, lebo je nedaňový.
2/ zabudnutý výdavok z roku 2010, okrem letenky vystavím i ZSC, a tento výdavok zaúčt. v roku inter.dokladom na ? tak toto ma vôbec nenapadá, aby to nespadalo do výd.roku 2011, neviem
3/ vyplním si dodatočné DPPO za rok 2010, a zaplatím daň ktorá mi vyjde
4/ rok 2010 nemám vôbec otvárať opravovať a prerábať? správne som to pochopila z prísp. 84?
5/ vypočítanú daň zaúčtujem v r. 2011 zápisom 595/341.2010 (rozdiel dane sme nemali lebo v roku vyšiel síce zisk ale po odrátaní straty z min. rokov nám vyšla daň 0eur)
6/ mám si z tohoto celého spraviť nejaký zápis a priložiť k účt.zápisom, aby som v budúcnosti, hneď vedela o čo sa jednalo?
7/prosím ak si konateľ-spoločník, nie je zamestnancom, zakúpil letenku - jednalo sa o služ. cestu, nestačí len letenku dať do nákladov musím vystaviť cest.príkaz a čoho sa cesta týkala, konateľovi sa stravné nevyplácalo - zle?
8/ dúfam, že to dodatočne DPPO vyplním správne, všetko vyplňujem ako pri daŇ.priznaní, len okrem toho vyplním i tabuľku: dodatočne dan.priznanie,

Dufam, ze som na nic nezabudla. Dakujem za pomoc
Gong

1/ zabudnutá faktúrka z roku 2010, účtujem v roku 2011 inter.dokladom - 311/428 - lebo sme mali zisk, ..........správne, môžeš aj 604 Dal miesto 428
a protiúčet bude 604AU/311 ????? toto nerozumieme, prečo? asi zle pochopené, vynechaj
2/ zabudnutý výdavok z roku 2010, okrem letenky vystavím i ZSC, áno 512.999/365, alebo 428/365
3/ áno
4/ správne
5/ vypočítanú daň zaúčtujem v r. 2011 zápisom 428/341, alebo 595/341.2010
(rozdiel dane ??? sme nemali lebo v roku vyšiel síce zisk ale po odrátaní straty z min. rokov nám vyšla daň 0eur..ak ešte zostala strata, môžeš doumorovať)
6/ mám si z tohoto celého spraviť nejaký zápis a priložiť k účt.zápisom, aby som v budúcnosti, hneď vedela o čo sa jednalo? bolo by fajn

7/ konateľ je zam-ec, má také postavenie, preto má nárok na cestovné náhrady. ZSC-účel a prípadne sráva zo ZSC dokladuje, že ZSC bola uskutočnená a pre dosiahnutie príjmu.

8/ áno

428 použiješ na všetky účtovné prípady 1, 2, 5, takže 428 ti neovplyvní HV 2011, a sumy dávaš len do DDP DPPO 2010
alebo
použiješ účty 604.999, 512.999 a 595, potom do DDP DPPO2010 je rovnaký postup
ale v DPPO2011 musíš 604-ku odpočítať, 512ku pripočítať
a 595 vôbec nikde neuvedieš, nie je súčasťou r.100
=============
použitie 428 je pohodlnejšie, skomentuješ len v Poznámkach.

1/ zabudnutá faktúrka z roku 2010, účtujem v roku 2011 inter.dokladom - 311/428 - lebo sme mali zisk, ..........správne, môžeš aj 604 Dal miesto 428
a protiúčet bude 604AU/311 ????? toto nerozumieme, prečo? asi zle pochopené, vynechaj
2/ zabudnutý výdavok z roku 2010, okrem letenky vystavím i ZSC, áno 512.999/365, alebo 428/365
3/ áno
4/ správne
5/ vypočítanú daň zaúčtujem v r. 2011 zápisom 428/341, alebo 595/341.2010
(rozdiel dane ??? sme nemali lebo v roku vyšiel síce zisk ale po odrátaní straty z min. rokov nám vyšla daň 0eur..ak ešte zostala strata, môžeš doumorovať)
6/ mám si z tohoto celého spraviť nejaký zápis a priložiť k účt.zápisom, aby som v budúcnosti, hneď vedela o čo sa jednalo? bolo by fajn

7/ konateľ je zam-ec, má také postavenie, preto má nárok na cestovné náhrady. ZSC-účel a prípadne sráva zo ZSC dokladuje, že ZSC bola uskutočnená a pre dosiahnutie príjmu - čo sa tohoto týka, ak sme mu nevyplatili stravné, je to na pokutu? a ked má postavenie zamestnanca má byť prihlásený do poisťovní? teraz som na pochybách

8/ áno

428 použiješ na všetky účtovné prípady 1, 2, 5, takže 428 ti neovplyvní HV 2011, a sumy dávaš len do DDP DPPO 2010
alebo
použiješ účty 604.999, 512.999 a 595, potom do DDP DPPO2010 je rovnaký postup
ale v DPPO2011 musíš 604-ku odpočítať, 512ku pripočítať
a 595 vôbec nikde neuvedieš, nie je súčasťou r.100
=============
použitie 428 je pohodlnejšie, skomentuješ len v Poznámkach.

Dakujem za všetky rady KEJKA

nie, netreba prihlasovať, to som písala o štatúte z hľadiska Z o cest. náhradách.

ak bol základ dane pred zdanením a umorením 8500, odrátaš stratu 1000, dostaneš základ po umorení straty 7500 a ten zdaňuješ. Samozrejme, ved na to tá strata je, aby si si znížila daňovú povinnosť.
nezabudni potom yplniť oddiel XXX-rozpis straty a jej umorenie podľa rokov v DPPO.

zisk po zdanení po uvedených hodnotách je 7215€ - správne však? - pýtam sa preto, lebo ešte som nemala stratu, zisk po zdanení viem ako sa ráta, ale či sa to ráta zo ZD a odrátanej straty

zisk po zdanení po uvedených hodnotách je 7215€ - správne však? - pýtam sa preto, lebo ešte som nemala stratu, zisk po zdanení viem ako sa ráta, ale či sa to ráta zo ZD a odrátanej stratyta
zle som sa vyjadrila, či sa to ráta ked je zo ZD odrátaná strata?

zisk po zdanení po uvedených hodnotách je 7215€ - správne však? - pýtam sa preto, lebo ešte som nemala stratu, zisk po zdanení viem ako sa ráta, ale či sa to ráta zo ZD a odrátanej straty
fakt neviem, čo máš na mysli.
zisk po zdanení uvidíš v účtovníctve.
neviem ako ty rátaš zisk po zdanení - ja tak, že zoberiem zisk pred zdanením a odpočítam daň.

fakt neviem, čo máš na mysli.
zisk po zdanení uvidíš v účtovníctve.
neviem ako ty rátaš zisk po zdanení - ja tak, že zoberiem zisk pred zdanením a odpočítam daň.
aj ja tak, ale keď si umorujem stratu?

aj ja tak, ale keď si umorujem stratu?
Veď stratu si umoruješ zo zisku pred zdanením.

strata ti iba znižuje DP,
už ju máš na 429 z predchádzajúcich rokov, takže neriešiš.

strata ti iba znižuje DP,
už ju máš na 429 z predchádzajúcich rokov, takže neriešiš.

ja len, asi si to zle vysvetľujem, mám zisk 8000€ - t.j. zisk pred zdanením, a keďže mám stratu z min. rokov 1000€, ktorú odrátam, čiže zdaňujem 7000€ - daň je 1330€, takže zisk po zdanení mám 5670€ - správne to takto chápem???

nechce sa mi to počítať,
ale 8000-1330 je zisk po zdanení, aj to za podmienky, že je 8000 je riadok 100 v DPPO a súčasne nič nie je účtované na účtoch 59x okrem tej dane 1330

Dobrý deň, minulý rok 2010 som robila opravné položky. Neuhradená fa 4400 eur bola po splatnosti 17 mesiacov a mala som použiť 20% 880 eur a ja som si to zle vyrátala a uplatnila som 50% 2200. ako to mám teraz vysporiadať, jedná sa o 2200 - 880 = 1320 eur ktoré som si nemala uplatniť za rok 2010, treba urobiť dodatočné DP alebo bude stačiť keď tento rok z tejto fa neuplatním nič ? Môžte mi prosím poradiť ? Ďakujem. Gabi

nakoľko si si daňovo uplatnila vyššie náklady, znížila si si neoprávnene zisk a aj daňovú povinnosť. V takomto prípade je povinnosť podať dodatočné DP DPPO 2010. Účtovať o dodatočnej dani budeš v r. 2011.

Kejka ďakujem pekne. Teraz pri podrobnom skúmaní vzniku mojej chyby som zistila, že na jednu faktúru som si uplatnila viac a na inú zase menej. Po prepočítaní som zistila, že som do výdavkov mala uplatniť ešte viac o 885 eur. Firma vykazovala za rok 2010 zisk.
Myslím, že dodatočné DP podávať nemusím, ale môžem si teraz dať do výdavkov znižujúcich ZD tých neuplatnených 885 eur teraz v roku 2011? Prosím Ťa čo mi poradíš? Srdečná vďaka za Tvoj čas. Gabi

Dobrý deň, mám faktúru, ktorú chce konateľ zaradiť do roku 2011, lenže na tej faktúre je celková suma za služby 5000Eur (faktúra vystavená v roku 2011, objednávka v roku 2010) a na ktorej je uvedená odpočítaná záloha 2000Eur, ktorá bola platená ešte v roku 2010. Teraz moja otázka, celkovú sumu započítam do roku 2010 alebo 2011? dakujem

záloha nie je výnos, rozhodujúci je dátum dodania na faktúre

Dobrý deň, mám faktúru, ktorú chce konateľ zaradiť do roku 2011, lenže na tej faktúre je celková suma za služby 5000Eur (faktúra vystavená v roku 2011, objednávka v roku 2010) a na ktorej je uvedená odpočítaná záloha 2000Eur, ktorá bola platená ešte v roku 2010. Teraz moja otázka, celkovú sumu započítam do roku 2010 alebo 2011? dakujem

prosíííím

Ladyrs Ti napísala, kedy bol dátum dodania ? Ak 2011 tak to ide do 2011 a v roku 2010 by si mal mať zaučtovaný preddavok 324xxx

a prečo je príspevok v tejto téme ? kde máš chybu ? napíš nám,ako to máš zaúčtované,aby sme ti mohli pomôcť

pretože uvedené som mala zaúčt. v roku 2010 a konateľ mi faktúrku dal v roku 2011, a chce aby som to zaúčt.v roku 2011, ja som mala zaúčt. zálohovú faktúrku v roku 2010, a on mi v roku 2011 dal faktúru na celkovú sumu s odrátaním zálohovej platby, ako som to mala riešiť, celkovú sumu faktúry dám do roku 2011? Dakujem

ved sama píšeš, záloha v roku 2010, faktúra za celkové dodanie v roku 2011 - s odrátaním zálohy... inak sa to ani nedá,pretože rozhodujúce je dátum dodania na faktúre, nie rozhodnutie konateľa :confused:

je spoločnosť platiteľom DPH ?

je spoločnosť platiteľom DPH ?
nie je platiteľom dph, takže ak som to správne pochopila celá suma za službu, ide do roku 2010, - som už domotaná,
ja viem že to nie je na konateľovi, lenže nejako si to nedá vysvetliť,

nie je platiteľom dph, zálohu nechám v roku 2010 a sumu s odrátaním zálohy dám do roku 2011 - správne,

tá tvoja predošlá "verzia" nie je správna, tu v tvojom poslednom príspevku to píšeš správne, záloha = 2010, celkové dodanie s odpočítaním zálohy = 2011.... za predpokladu, že dátum zdaniteľného plnenia je v roku 2011 .....

tá tvoja predošlá "verzia" nie je správna, tu v tvojom poslednom príspevku to píšeš správne, záloha = 2010, celkové dodanie s odpočítaním zálohy = 2011.... za predpokladu, že dátum zdaniteľného plnenia je v roku 2011 .....
Dakujem krásne áno zdan.plnenie je v roku 2011.

Dobrý deň, zistila som na 461 + 836 eur, po dlhšom pátraní mi vyšlo, že v roku 2007 bolo chybné účtovanie úrokov z pôžičky, neboli zahrnuté do nákladov 562, ale stále to ostávalo na 461. Môžem to dať do nákladov roku 2011 ?, alebo si to mám len vysporiadať ( nie do nákladov, neznižovať daňový základ). Ďakujem vám za pomoc. GABI

Dobrý deň, zistila som na 461 + 836 eur, po dlhšom pátraní mi vyšlo, že v roku 2007 bolo chybné účtovanie úrokov z pôžičky, neboli zahrnuté do nákladov 562, ale stále to ostávalo na 461. Môžem to dať do nákladov roku 2011 ?, alebo si to mám len vysporiadať ( nie do nákladov, neznižovať daňový základ). Ďakujem vám za pomoc. GABI
skôr musíš ako môžeš. Nesmie byť na súvahových účtoch niečo, čo tam nepatrí.
takže buď 562/461, alebo 429/461, ak to považuješ za významnú sumu.
účtovať musíš do r. 2011, kedže už rok 2010 máš zrejme uzavretý.
daňovo to usporiadaš podľa toho, či v r. 2007 bol daňový zisk alebo strata - tieto možnosti sú tu už nespočetnekrát rozoberané.

Poprosím vás o radu, lebo už dva dni pátram: keď si vytlačím evidenciu záväzkov ku koncu roka - tam mám číslo správne a v hlavnej knihe je 321 iná suma. Už som skúšala všetko možné a toto číslo sa nepohne. Veľmi pekne ďakujem za radu

Dobrý deň, potrebovala by som poradiť ohľadom DPH dokladov, klient (štvrťročný platca DPH) mi až teraz dal doklady , ktoré patria do 4. kvartálu 2011. Je tam vyúčtovacia faktúra za el. energiu kde je preplatok, čiže Dph mal odviesť a štyri nákladové faktúry, kde si Dph mohol odrátať. Suma sumárum ak by som spravila opravné DP k DPH aj tak by mu Dú mal ešte doplatiť. Mám podať opravné DP alebo nemusím? Ďakujem za každú radu.

Poprosím vás o radu, lebo už dva dni pátram: keď si vytlačím evidenciu záväzkov ku koncu roka - tam mám číslo správne a v hlavnej knihe je 321 iná suma. Už som skúšala všetko možné a toto číslo sa nepohne. Veľmi pekne ďakujem za radu
pohneš tak, že zaúčtuješ interným dokladom rozdiel - podľa charakteru. To je však posledná možnosť. Ak je 321 nesprávna, tak niektorá platba bola zaúčtovaná, ale nepriradená do knihy faktúr. Skôr tipujem chybu v evidencii - ako vieš, že je správna?
Účtovanie musíš zvoliť podľa možností softu.

opravné už vzhľadom na dátum neprichádza do úvahy, jedine dodatočné a áno podaj DDP. Klient tie faktúry isto mal, iba ich "zabudol" predožiť. Ak je to inak a te doklady dostal až teraz - vie to aj dokázať, tak môžeš do I.Q. 2012

Dobrý deň, potrebovala by som poradiť ohľadom DPH dokladov, klient (štvrťročný platca DPH) mi až teraz dal doklady , ktoré patria do 4. kvartálu 2011. Je tam vyúčtovacia faktúra za el. energiu kde je preplatok, čiže Dph mal odviesť a štyri nákladové faktúry, kde si Dph mohol odrátať. Suma sumárum ak by som spravila opravné DP k DPH aj tak by mu Dú mal ešte doplatiť. Mám podať opravné DP alebo nemusím? Ďakujem za každú radu.

Ďakujem za radu, myslím si že nastal problém pri prechode programu a úhrada nejakej faktúry /staršej/ bola nahratá nie tak ako má byť - asi sa nemala k čomu priradiť. Lebo už som skontrolovala všetky došlé FA, čiastočne úhrady /robí to iná kolegyňa/ a čo som zistila nesprávne priradenie všetko som po mesiacoch opravila. Už ma to nebaví, ale zase ma to trápi. Ten interný mi to upraví aj v hlavnej knihe? Ako to mám zaúčtovať, prosím ťa? Ja robím v Omege. Ďakujem

rozoberané...... máš poruke odkaz na tému, kde by sa dalo dozvedieť viac detailov. Resp. podľa čoho vyhľadávať. Vďaka

Ako mám zaúčtovať predpis dane PO za r.2010, ak daň bola uhradená a zaúčtovaná v roku 2011 341/221. V HK mám akože preplatok. Účtovníčka neurobila v roku 2010 predpis.

Ako mám zaúčtovať predpis dane PO za r.2010, ak daň bola uhradená a zaúčtovaná v roku 2011 341/221. V HK mám akože preplatok. Účtovníčka neurobila v roku 2010 predpis.
428/341......duplicitné zadanie

ďakujem pekne

Dobrý deň, v roku 2007 sme si zabudli dať do nákladov úroky z pôžičky. Môžem ich naúčtovať v roku 2011 ako náklad 562.AE, ponížiť základ dane za rok 2011( v 2007 sme platili dane)? Potrebujem vyčistiť 461. Alebo je potrebné urobiť DDP za rok 2007. Viem, že teraz je veľa roboty, ďakujem za každú pomoc. Gabi

Dobrý deň, ja maám tiež problem ako vysporiadať 342 z minulých období:
Popis situacie:
r. 2009 úhrada dane z MV 342/221 ...100,-
r. 2010 poč. stav: 342/701 ...100,-
úhrada dane z MV 342/221 ...100,-

zároveň: predpis dane 2010: 531/345 ...100,-

r.2011 poč. stav: 342/701 ... 200,-

poč. stav: 701/345 ... 100,-
úhrada dane z MV 345/221 ...100
predpis dane 2011: 531/345 ...100,-

Ako vyčistiť 342 ? Dá sa to v roku 2011? Je potrebné opravovať predchádzajúce daň. priznania?

Dobrý deň, prosím o radu:
Prebrala som účtovnícto, jednoosobová s.r.o vznikla v r. 2009, vklad spoločníka 5000,-. V účtovnom denníku som našla v r. 2009 nasledvné zápisy:
- vklad hotovosti ....221/411 alebo 211/411.
Nahadzovala som ZS z Hlavnej knihy za rok 2010 , účet 411 má ZS cca 70 000,- € (netuším, čo tam bolo účtovné v 2010, nemám k dispozícii účtovný denník).
Toto je len jedna z chýb a neviem, ako to mám opraviť. Účtovné závierky 2009 a 2010 boli schválené a zavkladované.

Dobrý deň, prosím o radu:
Prebrala som účtovnícto, jednoosobová s.r.o vznikla v r. 2009, vklad spoločníka 5000,-. V účtovnom denníku som našla v r. 2009 nasledvné zápisy:
- vklad hotovosti ....221/411 alebo 211/411.
Nahadzovala som ZS z Hlavnej knihy za rok 2010 , účet 411 má ZS cca 70 000,- € (netuším, čo tam bolo účtovné v 2010, nemám k dispozícii účtovný denník).
Toto je len jedna z chýb a neviem, ako to mám opraviť. Účtovné závierky 2009 a 2010 boli schválené a zavkladované.

to boli zrejme vklady spoločníka. Pôžičky na činnosť.

ale takéto vklady alebo pôžičky sa účtujú na
211,221/365
HV to neovplyvní (aspoň si myslím), ale nie je správna súvaha

ale takéto vklady alebo pôžičky sa účtujú na
211,221/365
HV to neovplyvní (aspoň si myslím), ale nie je správna súvaha

ano, tak nejak by sa to malo účtovať, takže asi bola urobená chyba. Možno treba prejst aj poznamky, či tam niečo k tomu nie je

prosím, naozaj ani jeden zdatný účtovník nevie rady na príspevok č. 131 ?

môžem to opraviť 429/342?

môžem to opraviť 429/342?

... môžeš.
ale sú i iné možnosti riešenia.
zo zadania mi vychádza, že v roku 2009 nie je p.s. ani predpis DzMV, iba úhrada...
Prečo účtujete DzMV na 342 i 345 ?

Už sa učtuje iba na 345, to bolo v minulosti. ta 342 uhrada r. 2010, mala byť vyrovnanie, len si nik nevsimol, ze to nepresiel predpis z minuleho roku. Tento rok je 345 OK, len nesedi 342 ten stary pozostatok, Ako inak sa to dá?

prosím Vás mala by som prebrať účtovníctvo od pol roka, myslela som, že prvý polrok je v poriadku, včera mi doniesli doklady 1,2,3/2012 zatiaľ ešte ani júl nie k dph, začala som listovať a ostala som zhrozená. Takže pokladňa nabáchané bločky aj 30 na jednom vpd, vôbec nie je tlačená pokladničná kniha, neviem príjem, výdaj, zostatok, ani inventúra pokladne, na faktúra chýba zaúčtovanie a nie sú ani nejako očíslované ani kedy boli prijaté, a výpis z účtu, jjjjjjjjjjjaj vôbec tam nie je zaúčtovanie, chýba aj označenie a číslo hradenej faktúry a účtované majú nákladové účty veselo z výpisu, čo viem aj tak robím, že nákladový účet dávam len poplatky v banke , platba kartou veselo, že 518 vôbec nie 261 ani interné doklady..............len som mrkla a toto som tam našla, takže neviem, či prvý polrok nahádžem do programu tak jak je alebo to všetko opravovať? a ešte neviem ako účtovať júl keď nemám nahádzaný prvý polrok, nebude sedieť číslovanie alebo od pol roka dať svoje číslovanie, poradí niekto? díky moc

Dohodni sa na cene a začni účtovať od 1.1.. Nie opravovať, odznova, podľa seba. Rok budeš končiť Ty.

bud to odriekni, alebo si vykalkuluj cenu tak, ako by si robila celý rok ty. A pekne si to nahádž do svojho programu podľa seba, aspoň budeš vedieť čo tam máš.
Ak nepristúpia na cenu tak od toho daj ruky preč. Ver, viem o čom hovorím.
Mne tiež "pindali", že už platili za účto 3/4 roka a rovnakú cenu pýtam ja, ale presadila som si svoje.
Stačilo upozorniť na chyby, ktoré si objavila - rozumný človek pochopí.

no veď práve, že otočila som pár stránok a hneď som videla, ten výpis z účtu ma šokoval keď je platba kartou cez 518 a nie na 261, a majú v jednom božstve faktúry prijaté, vystavené, pokladňu, tá je kastrofálna a listovala som si len tak pokladňu a poštovné dávajú na 538 ja dávam 518, iba kolky na 538, na 518 som našla klince, zámok, kľúč - no neviem aj keď si dajú urobiť kľúč je to spotr. mat na 501? nie? a to som nevidela mzdy ale asi ich neevidujú ani do záväzkov, ani interné doklady som nevidela a na faktúrach ani na vpd a ppd-tie by nemali používať nie je zaúčtovanie iba dole napísané ceruzkou a aj to zle? lenže ako začnem účtovať od 1.1. keď je mesačný platca a kým nemám nahádzaný celý polrok tak nemôžem urobiť dph za júl-ale nemám za júl ani jeden doklad. vôbec neviem akú cenu by som tam mala dať on to má v jednom božstve predaj tovaru-sklad, kamionovú dopravu, prenájom budov, niekoľko účtov, aj českú pokladňu, nejaké odpisy som tam videla, zatiaľ mám šanony len 1,2,3/12 ale nikde nevidím zoznam na dph ani daňové DPH, aby som vedela okontrolovať či je to dobre? zajtra mu zavolám a uvidím čo povie. pozerala som v obch.registri ani uzávierku nemajú od r. 2009 odovzdanú na súd. dík

DPH vypočítaš aj v Exceli - spočítaj len DPH : na výstupe, DPH na vstupe, ak máš samozdanenie, nezabudni ani na to. Daňové priznanie urobíš cez e-Dane. Potom si dáš do poriadku 1-6, nahodíš 7 a urobíš daňové priznanie v programe. Porovnáš s "ručnou prácou" a ak bude treba, podáš dodatočné DP. Keby si si nahodila 1-6 zostatky, už teraz vieš, že v účtovníctve sú chyby. Pri uzatváraní roka budeš musieť aj tak opraviť účtovanie - to znamená vypisovať interné doklady s odvolávkou na chybný zápis,najlepšie aj fotokópiou pôvodného zaúčtovania. Oveľa jednoduchšie je začať robiť všetko odznova, ako kontrolovať všetky zápisy a opravovať chyby. Namiesto predkontácií priamo na výpis si vytlač obratovku 221 AE podľa dátumu a tú prilož, aby bolo jasné,ako si účtovala, k faktúram vytlač krycie listy (košieľky), aby si nemusela toľko písať. Vymysli si zjednodušenie Pokladne, napr. súhrnne raz za mesiac najčastejšie sa opakujúce doklady- poštovné, PHM a podobne.

súhlasím, ale to je otročina aj tak, pochybujem že ti aj mesačne spätne zaplatí 800-1000 EUR za ten binec, čo tam má. Nezávidím ti, ja by som to nebrala.

no a to som ešte nevidela mzdy, nemajú ich evidované ani v záväzkoch a videla som z pokladne len výdaj ale v celkovej sume a priloženú výplatnicu, ja dávam každú mzdu zvlášť na vpd. a suma za účto-opravy by mala byť ako hore píšeš, neviem si to nejako zrátať okolo 800 mesačne? a to by som mala robiť už mzdy za júl do 10.8 ešte ani podklady ani údaje zamestnancov, pani, ktorá to robí doteraz mi nedala nič len tri šanony jan,feb,marec, ako som vyššie písala nie je tam nič len fa vystavené, prijaté, nahádzaná pokladňa ani pokladničná kniha ani zaúčtovanie faktúr.....a to som v šoku ostala videla som zahraničné faktúry zaúčtované v pokladni ako výdaj za tovar a nevidím žiadne samozdanenie.....vypisujem si tie nedostatky na papier aby som mu vedela povedať čo a ako, to mi tvrdil, že účtovníctvo má v poriadku.
bolo by správne ak by som to zobrala začať si nahadzovať júl so svojím číslovaním dokladov s tým, že by som ich číslovanie ponechala len vo vystavených faktúrach a po ukončení dph by som si nahádzala do programu prvý polrok s ich číslami dokladov?

Mzdy môžeš účtovať aj úhrnom na jednom VPD a priložiť výplatnicu, to nie je chyba. Číslovanie vystavených faktúr je dobré ponechať - to by potom musela byť komplikovaná dokladová inventúra a preukazovanie, že všetky vyšlé faktúry sú zaúčtované.Úhrada zahraničnej faktúry za tovar v hotovosti z pokladne 504, resp 131/211 nie je až taká chyba, hlavne ak ide o pomerne nízke sumy.Daj si do smernice, do akej sumy budeš účtovať priamo 5xx/211, a od akej sumy na 321 AE. Samozdanenie je väčší problém, aj účtovanie zahraničnej DPH, ak bola zaplatená - to musíš opraviť a prípadne podať DDP k DPH. V akom programe pracuješ? Môžeš začať s júlom, tak ako píšeš, ale je lepšie, keď sa dá prečíslovať Denník, aby šli zápisy za sebou podľa dátumov. Ak ťa nepustí program, tak potom zdôvodňovať v dokladovej inventúre. Budeš pokračovať v ich programe? Dostaneš aj nejakú zostavu - Denník, Hlavnú knihu za 1-6?
Ak je veľa dokladov v pokladni, môžu byť aj súhrnné doklady,aj 30 bločkov na jednom VPD. Dôležité je správne vypracovať prílohu - aby bolo zrejmé, ktorý bloček je ako zaúčtovaný.

mám svoj program, zostavu by som mala dostať ale neviem kedy, ešte nemám uzávierku 2011 aby som si nahodila PS ani hlavnú knihu, nič, čakám na konateľa mal prísť ešte zatiaľ neprišiel, dohodnem sa asi tak že ak to zoberiem, tak júl nestíham ani mzdy do 10.8. nakoľko nemám údaje o zamestnancoch ani prac.zmluvy nič, nech si pani účtovníčka, ktorá mi mala odovzdať celý polrok ešte urobí júl, keď nemám z čoho vychádzať, upozorním ho na chyby, ktoré som len tak zbežne našla uvidím čo nato povie. zatiaľ dík určite sa ozvem

berieš na seba ťažké bremeno - len aby si o tri mesiace tu neplakala, ako s tým nevieš pohnúť.
Ale držím ti palce.

Ja mám taký prípad, že v roku 2010 sme mali v účtovníctve významný nárok na vráteni dane z príjmov za predchádzajúce roky, účtovala som to na 341/428 a teraz by ma zujímalo, či to môžem preúčtovať napr 428/419. Alebo to musím stále evidovať na účte 428. Ďakujem

ak chcceš zvyšovať ZI, musíš mať o tom rozhodnutie VZ, návrh na zápis atd.

Zle som sa vyjadrila, jedná sa o živnosť, takže by to bolo zaúčtované na 491. Je to v poriadku?

Zle som sa vyjadrila, jedná sa o živnosť, takže by to bolo zaúčtované na 491. Je to v poriadku?
Len neviem, či sa to musí evidovať na účte 428, alebo sa to môže z tohto účtu aj preúčtovať. Ďakujem za radu

prebrala som účtovníctvo a zistila som, že v roku 2012 bola 2 x nahodená faktúra /na sumu 101 €/za nákup služieb, jedna bola uhradená no a samozrejme mi druhá ostala visieť. Firma si neoprávnene uplatnila v roku 2012 z tejto duplicitnej faktúry aj dph /16,80€/. Som povinná podať opravné DP z dph a tiež opravné DP z príjmov PO? Nemôže sa to dať na pripočítateľné položky v tomto roku? Minulý rok dosiahol zisk, takže si ho neoprávnene ponížil a podľa toho, čo som sa tu dočítala treba podať opravné, len neviem, či aj pri takej malej sume.

Mala by si podať dodatočné daňové priznanie DPH za mesiac, v ktorom si si neoprávnene uplatnila odpočítanie dane aj dodatočné daňové priznanie dane z príjmov PO za rok 2012. Sú to pomerne malé sumy, takže je na tvojom zvážení, či tak urobíš.

Ďakujem a keby som to dodatočné DP z pr.PO nepodala, mám v roku 2013 dať tú sumu na pripočítateľnú položku, alebo to radšej nechať tak?

Buď podaj dodatočné daňové priznanie alebo to nechaj tak a nič neopravuj.

Ďakujem ešte raz...

V predchádzajúcom roku som účtovala nárok na vráteni dane z príjmov 341/428 môžem to preúčtovať 428/491, alebo to musím evidovať na účte 428. Ďakujem

V predchádzajúcom roku som účtovala nárok na vráteni dane z príjmov 341/428 môžem to preúčtovať 428/491, alebo to musím evidovať na účte 428. Ďakujem
Prosím poradí mi niekto, vôbec si nie som v tejto vecí istá a dosť súrne by som to potrebovala doriešiť. Ďakujem

Prosím o radu pri oprave chyby v účtovníctve roku 2011.
V roku 2011 predošlá účtovníčka nesprávne zaúčtovala vystavenú faktúru - zaúčtovala ju ako dobropis (nesprávnou interpretáciou textu vystavenej faktúry - z textu vyznievalo, že sa jedná o dobropisovanie výkonov, v skutočnosti to ale bolo doúčtovanie výkonov). Za rok 2011 vykázala firma stratu. Správnym zaúčtovaním by bola firma vykázala zisk. Ako správne vykonať opravu - jedná sa o sumu 1153€ - tak bol zaúčtovaný dobropis, to zn. že do výnosov treba pripočítať 2*1153€. Účtovná závierka za rok 2011 bola schválená.
Ja som uvedenú chybu zistila pri kontrole zostatkov pohľadávok.
Bude potrebné podať dodatočné DP za rok 2011 - tam by sa mohla ešte umoriť strata z predošlých rokov, uplatniť DV, ktoré uplatnené neboli a výsledkom by bola malá strata.
Ako sa to premietne do roku 2012?
Nemám s takouto opravou skúsenosť, preto bude vďačná za každú vašu radu. Ďakujem za pomoc.

Prosím o radu : V kartách dlhodobého majetku sa zdá byť všetko OK.... avšak v súvahe sú rozdiely na 021 cca o 3 300 € menej ako na kartách.... 081 cca menej o 16 700 €.....
..kde sa mohla stať chyba ??? ...vypadá to na roky asi 2000-2006....prehŕňam sa v tom a už neviem spočítať ani 1+1....nevie niekto náhodou poradiť ? Čo hľadať, kde hľadať ???

však na 021 má byť obstarávacia cena + suma technických zhodnotení = hodnota majetku
na 081 má byť súčet všetkých odpisov, ktoré boli už zaúčtované

rozdiel medzi 021 - 081 má byť zostatková hodnota ?!!

..posúvam...

..............

však na 021 má byť obstarávacia cena + suma technických zhodnotení = hodnota majetku
na 081 má byť súčet všetkých odpisov, ktoré boli už zaúčtované

rozdiel medzi 021 - 081 má byť zostatková hodnota ?!!všetko citované je správne.
nezostáva iné, len všetko prepočítať ručne a rozdiely zaúčtovať. Ak vezmeš kartu po karte a prepočítaš roky 2000-2006, nájdeš chybu. Len sa neprehrňaj ale systematicky počítaj - dávaj si to do excel tabuľky.

všetko citované je správne.
nezostáva iné, len všetko prepočítať ručne a rozdiely zaúčtovať. Ak vezmeš kartu po karte a prepočítaš roky 2000-2006, nájdeš chybu. Len sa neprehrňaj ale systematicky počítaj - dávaj si to do excel tabuľky.

Kejka, veľká vďaka...ale teda nadšená nie som...za tie roky tu boli 3 účtovníčky....v roku 2005 boli prerušené DO, avšak nezaúčtovali ani UO, ale do daňového priznania ich dali...je v tom bordel a nie je čas, chcela som to urovnať nejako v roku 2012.....:mee:

...stále hľadám chyby..:o

Ahojte poraďáci, zadala som túto otázku ako osobitnú tému, ale nikto nereagoval, tak píšem sem, lebo koniec koncov je to oprava chýb v účtovníctve.

Prevzala som účtovníctvo jednej firmy, má dve zmluvy o pôžičke, na obidvoch sa uvádza úroková sadzba, od firmy jedného zo spoločníkov z roku 2010, ale predchádzajúci účtovník o úrokoch vôbec neúčtoval, okrem toho ich zaúčtoval ako pôžičku od toho spoločníka na 365, to sa mi akosi nepozdáva. Splatnosť pôžičiek skončila 31.12.2012, ale ani jedna nebola vôbec uhradená. Mám ich preúčtovať na účty dlhodobých záväzkov, alebo ich nechať tak... A čo s úrokmi? Rozmýšľam, že úroky za rok 2010, by som zaúčtovala ako nevýznamnú opravu na 562/365 (479), tam vychádza len malá suma, DDP neriešim a uplatním si daňový náklad v r. 2012. Za rok 2011 by som zaúčtovala významnú opravu 428/365 (479), dobre rozmýšľam, lebo už som si nie istá ani v tom ako sa volám :(

Ahojte poraďáci, zadala som túto otázku ako osobitnú tému, ale nikto nereagoval, tak píšem sem, lebo koniec koncov je to oprava chýb v účtovníctve.

Prevzala som účtovníctvo jednej firmy, má dve zmluvy o pôžičke, na obidvoch sa uvádza úroková sadzba, od firmy jedného zo spoločníkov z roku 2010, ale predchádzajúci účtovník o úrokoch vôbec neúčtoval, okrem toho ich zaúčtoval ako pôžičku od toho spoločníka na 365, to sa mi akosi nepozdáva. Splatnosť pôžičiek skončila 31.12.2012, ale ani jedna nebola vôbec uhradená. Mám ich preúčtovať na účty dlhodobých záväzkov, alebo ich nechať tak... A čo s úrokmi? Rozmýšľam, že úroky za rok 2010, by som zaúčtovala ako nevýznamnú opravu na 562/365 (479), tam vychádza len malá suma, DDP neriešim a uplatním si daňový náklad v r. 2012. Za rok 2011 by som zaúčtovala významnú opravu 428/365 (479), dobre rozmýšľam, lebo už som si nie istá ani v tom ako sa volám :(

Prosíííííííím, nikto mi nevie poradiť?

všetko citované je správne.
nezostáva iné, len všetko prepočítať ručne a rozdiely zaúčtovať. Ak vezmeš kartu po karte a prepočítaš roky 2000-2006, nájdeš chybu. Len sa neprehrňaj ale systematicky počítaj - dávaj si to do excel tabuľky.

..našla som niečo a neviem ako postupovať ďalej....v roku 2005 nezaúčtovali ÚO, ale v kartách odpisy urobili....rozdiel cez 13 000 €, ako to zaúčtovať ???...všetky roky sú uzavreté, závierky schválené....:rolleyes::cool:

..našla som niečo a neviem ako postupovať ďalej....v roku 2005 nezaúčtovali ÚO, ale v kartách odpisy urobili....rozdiel cez 13 000 €, ako to zaúčtovať ???...všetky roky sú uzavreté, závierky schválené....:rolleyes::cool:


...nedali tú sumu vlastne do nákladov, tým pádom bol vyšší zisk....čo s tým ?? Nevie nikto poradiť ?

..našla som niečo a neviem ako postupovať ďalej....v roku 2005 nezaúčtovali ÚO, ale v kartách odpisy urobili....rozdiel cez 13 000 €, ako to zaúčtovať ???...všetky roky sú uzavreté, závierky schválené....:rolleyes::cool:
a čo bolo s DO? možno treba urobiť dodatočné DP
ale účtpvne by som to vyriešila tak, že "opravím" karty, teda odpisový plán.
Len treba doriešiť daňové hľadisko, aby sa odpis neuplatnil v DPPO 2x.

a čo bolo s DO? možno treba urobiť dodatočné DP
ale účtpvne by som to vyriešila tak, že "opravím" karty, teda odpisový plán.
Len treba doriešiť daňové hľadisko, aby sa odpis neuplatnil v DPPO 2x.

DO boli na ten rok prerušené, oni však nezaúčtovali ani UO...v súvahe sú zaúčtované len UO nehmotného majetku /čo je správne/, v DP dali, že UO hmotného majetku boli cez 400 000 SKK, hoci mne to vyšlo ešte o pár tisíc viac....týka sa to roka 2005...aj za tak starý rok podať DDP ??
Oni vlastne ponížili si náklady a zvýšili si daň....

a čo bolo s DO? možno treba urobiť dodatočné DP
ale účtpvne by som to vyriešila tak, že "opravím" karty, teda odpisový plán.
Len treba doriešiť daňové hľadisko, aby sa odpis neuplatnil v DPPO 2x.

na účte 021 mám menej ako v karte /karta je OK/ cca o 100 000 SKK
na účte 081 -II- cca o 420 000 SKK

asi je nemožné to zaúčtovať v roku 2012 zápismi 021/429 = 100 000 a 429/081 = 420 000 však ?

DO boli na ten rok prerušené, oni však nezaúčtovali ani UO...v súvahe sú zaúčtované len UO nehmotného majetku /čo je správne/, v DP dali, že UO hmotného majetku boli cez 400 000 SKK, hoci mne to vyšlo ešte o pár tisíc viac....týka sa to roka 2005...aj za tak starý rok podať DDP ??
Oni vlastne ponížili si náklady a zvýšili si daň....ak by bolo dodatočné v prospech daňovníka /nižšia daň/, nie je povinnosť podať dodatočné.

na účte 021 mám menej ako v karte /karta je OK/ cca o 100 000 SKK
na účte 081 -II- cca o 420 000 SKK

asi je nemožné to zaúčtovať v roku 2012 zápismi 021/429 = 100 000 a 429/081 = 420 000 však ?
021/081 by si hádam mohla tých 1000004 ale ak na 081 chýbajú odpisy, tak neboli účtované 551/081.
Karta môže byť správna, podľa plánu odpisov, ale ak sa reálne neúčtovali, tak by som opravila kartu.
A zasa treba porovnať s DO,ako sa uplatňovali.

ak by bolo dodatočné v prospech daňovníka /nižšia daň/, nie je povinnosť podať dodatočné.

Kejka, ďakujem za ochotu, vyšla by nižšia daň, takže uplatním si § 17 ods. 31 ZDP a nepodám DDP....zbytok nejako dolúskam...Ešte raz vďaka a pokojné prežitie Veľkonočných sviatkov !

Ahoj, prosim o radu. Teraz - máj 2013 som zistila, že v roku 2012 firma prijala hotovostnú zálohu-bol vystavený doklad z ERP. Avšak nebolo to zaúčtované ako príjem zálohy ale ako súčasť mesačných tržieb- teda do výnosov, DPH po správnosti odvedené. Tovar sa fakturoval až teraz v roku 2013, na číastku vyšiiu ako bol prijatý preddavok - plus správne odrátaný preddavok z 2012. Teraz si neviem rady s účtovaním. Pretože prijatý preddavok bol už nesprávne zdanený v roku 2012, nie je ani vedený na 324. Ako to správne, (ak sa to vôbec dá) opraviť v tomto roku? Ďakujem.

tiež uplatníš spomínaný §, kedže si priznala vyššie príjmy a platila vyššiu daň v r. 2012, tak teraz doúčtuješ len doplatok do výnosov.
prípadne aby si v tom mala jasno a poriadok, tak rozúčtuješ plný výnos 604 Dal a mylnä účtovanie 604 MD, ale podľa mňa je to príliš komplikované.

Kejka, ďakujem veľmi pekne za radu.

Ahojte pracujem v Omege a pri uzávierke som si všimla ze mi nesedi evidencia dlhodobého majetku-uctovne odpisy, posledne uzavrete obdobie- Zostatkova hodnota /10.135/
s hlavnou knihou, spolu za uctovnu triedu 0-konecny stav uctu /9 939,16/
Ten rozdiel je tam presne 195,84, co je suma uctovneho odpisu, januar-februar.97,92x2/predane auto/, ktorá bola ako pripočítateľná položka v daňovom priznaní
danovy odpis za rok 2013 nebol priznaný kedze nebolo auto do 31.12., nemozem si ho uplatnit, iba zostatkova cena
Obstaranie a zaradenie by malo byt v poriadku. Odpisy -tam som si urobila uzavierku dlhodobeho majetku, uctovnu aj danovu.Všetko sedí.
V omege to robí program automaticky pri uzávierke dlhodobého majetku a zdá sa mi že máme navyše túto sumu na 082. Ktorý protiúčet môžem použiť ak potrebujem 082 ponížiť..kde účtovať opravy účtovných zápisov?