0500429
18.01.11,07:13
Dobry den,
V r. 2011 mi prišla fa za elektriku za mesiac december, s dátumom
dodania 31.12.2010 (odoslaná 9.1.2011, u nás došlá 17.1.2011)
Z tejto fa idem časť refaktúrovať. Doteraz som to robila tak, že deň
vystavenia fa, je aj deň zdaniteľného plnenia.
AKo to bude v tomto prípade, keď vystavujem fa dnes 17.1.2011 za december????
Mal by tam byť dátum vystavenia = daňovej povinnosti, čiže dnes a aj
dph pre rok 2011, čiže 20%. Ale keď je to za december, týka sa to 19%
dph.
Dakujem.
V r. 2011 mi prišla fa za elektriku za mesiac december, s dátumom
dodania 31.12.2010 (odoslaná 9.1.2011, u nás došlá 17.1.2011)
Z tejto fa idem časť refaktúrovať. Doteraz som to robila tak, že deň
vystavenia fa, je aj deň zdaniteľného plnenia.
AKo to bude v tomto prípade, keď vystavujem fa dnes 17.1.2011 za december????
Mal by tam byť dátum vystavenia = daňovej povinnosti, čiže dnes a aj
dph pre rok 2011, čiže 20%. Ale keď je to za december, týka sa to 19%
dph.
Dakujem.
IvoM
18.01.11,07:42
Dôležitý je dátum dodania, ak bude dátum dodania v roku 2011 tak 20% ak v roku 2010 tak 19%
evita
18.01.11,08:13
Ja mám ten istý problém. Bola som sa pýtať aj na našom DÚ a pani mi potvrdila môj postup, ale povedala, že ešte nemajú k tomu metodické pokyny. Vystavujem faktúru s dátumom plnenia rovnakým ako dátum príchodu, čiže v roku 2011 a s DPH 20%. Takto fakturujeme o 1% DPH viac. Výnos ide do roku 2010 a DPH odvediem v roku 2011.