Ahojte,
pri inventarizácii pohľadávok a záväzkov náš dodávateľ zistil, že nám nebola doručená faktúra za služby z novembra 2010. Túto faktúru nám dodatočne doručí vo februári 2011.
Môžete mi prosím poradiť, ako je to s DPH? Je povinný dodávateľ opraviť DPH z 19 na 20% na faktúre? A ako máme zaúčtovať túto faktúru? Máme nárok na vrátenie DPH?
Ďakujem.
Nie,nie je, pretože v roku 2010 bola daň 19%. Zaúčtujete ju klasicky, nárok na odpočet si riadne uplatníte. Ak však ešte nemáte uzavretý min. rok., cez ID faktúru zaúčtujete do nákladov cez 326, potom v tomto roku už len 326,343/321.

Vďaka za rýchlu odpoveď Tweety :)

Dobrý deň, ja mám presne takýto istý problém, zabudnutá faktúra z decembra 2010. Ale mne z daňového úradu poradili, aby som dala dodatočné daňové priznanie z DPH za december 2010, lebo tam bola ešte 19% daň.

Dobrý deň, ja mám presne takýto istý problém, zabudnutá faktúra z decembra 2010. Ale mne z daňového úradu poradili, aby som dala dodatočné daňové priznanie z DPH za december 2010, lebo tam bola ešte 19% daň.
Nemusíš podávať DDP,zo zákona to nevyplýva, ale ak chceš môžeš podať. V roku 2011 a ešte dlho budú miešať tieto dve dane.

Nie,nie je, pretože v roku 2010 bola daň 19%. Zaúčtujete ju klasicky, nárok na odpočet si riadne uplatníte. Ak však ešte nemáte uzavretý min. rok., cez ID faktúru zaúčtujete do nákladov cez 326, potom v tomto roku už len 326,343/321.

Ahoj, chcem sa opýtať, ako s DPH 19% budem vypĺňať daňové priznanie DPH, keďže budem mať 19 aj 20% DPH? Pre DDP podávam na starom formulári, ale ako to v takomto prípade, keď si budem uplatňovať obe sadzby?

Ahoj, chcem sa opýtať, ako s DPH 19% budem vypĺňať daňové priznanie DPH, keďže budem mať 19 aj 20% DPH? Pre DDP podávam na starom formulári, ale ako to v takomto prípade, keď si budem uplatňovať obe sadzby?
Jednoducho, obidve sadzby sa budú musieť pomestiť do 20% riadku.

Dobrý deň, ja mám presne takýto istý problém, zabudnutá faktúra z decembra 2010. Ale mne z daňového úradu poradili, aby som dala dodatočné daňové priznanie z DPH za december 2010, lebo tam bola ešte 19% daň.
v zákone máš napísané : ak platiteľ nemá doklad
je rozdiel "zabudnutá" ... t.j. niekde naspodu v šuplíku, v tomto prípade je potrebné dať dodatočné za 12/10´(lebo v tomto prípade si mala doklad, len sa naň zabudlo)
a "nedoručená"....v tomto prípade, ak ti fatúru od dodávateľa doručia neskoro, napr.vo februári, tak postupuješ podľa § 51 odsek 2a dodatočné nemusíš podávať
§ 51
Uplatnenie práva na odpočítanie dane
Na začiatok (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html#hore)



(1) Právo na odpočítanie dane podľa § 49 môže platiteľ uplatniť, ak

a) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. a) má faktúru od platiteľa vyhotovenú podľa § 71,
b) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) je daň uvedená v záznamoch podľa § 70,
c) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. c) má faktúru od dodávateľa z iného členského štátu a v prípade premiestnenia tovaru platiteľa z iného členského štátu do tuzemska doklad o premiestnení tovaru,
d) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. d) má dovozný doklad potvrdený colným orgánom, v ktorom je platiteľ uvedený ako príjemca alebo dovozca.

(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom uplatňuje právo na odpočítanie dane, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Ak platiteľ nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d) do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za posledné zdaňovacie obdobie kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo.

(3) Ak je účtovným obdobím platiteľa hospodársky rok, na účely odseku 2 sa kalendárnym rokom rozumie hospodársky rok.

(4) Odpočítanie dane platiteľ vykoná tak, že od celkovej výšky dane za príslušné zdaňovacie obdobie odpočíta celkovú výšku odpočítateľnej dane za príslušné zdaňovacie obdobie.

Nie,nie je, pretože v roku 2010 bola daň 19%. Zaúčtujete ju klasicky, nárok na odpočet si riadne uplatníte. Ak však ešte nemáte uzavretý min. rok., cez ID faktúru zaúčtujete do nákladov cez 326, potom v tomto roku už len 326,343/321.

Ahojte, zaúčtovala som fa z roku 2010 cez ID do nákladov cez 326, a následne vo februári, kedy nám faktúra prišla 326,343/321. Problém je však v tom, že DPH na fa je 19% a mňa softvér pustí dať DPH len 20%. Ako vysporiadať toto jedno percento??? :(

Ahojte, zaúčtovala som fa z roku 2010 cez ID do nákladov cez 326, a následne vo februári, kedy nám faktúra prišla 326,343/321. Problém je však v tom, že DPH na fa je 19% a mňa softvér pustí dať DPH len 20%. Ako vysporiadať toto jedno percento??? :(
Softvér musí byť prispôsobený na obidva varianty, takže popozeraj, ako by si tam dostala 19%, alebo zavolaj správcovi softu.

Softvér musí byť prispôsobený na obidva varianty, takže popozeraj, ako by si tam dostala 19%, alebo zavolaj správcovi softu.

Napríklad v POHODE je v globálnych nadstaveniach v záložke Dane možnosť zakliknúť Ponúkať historické sadzby DPH.

Ahojte, asi to nepatri priamo do tejto temy, no prosim o pomoc.
Objednala som si sluzby pravnickej kancelarie- sro. Spisala som zmluvu, kde je presne vycislene, co a ako. Po skonceni sporu mi prisla faktura, kde bolo okrem ineho uvedene, ze mam zaplatit aj DPH, nakolko je tato kancelaria platcom DPH. nejedna sa o malu ciastku.
Nikdy a nikto ma neinformoval, ze su platcami DPH, ani to nie je v zmluve, ze mam platit aj DPH, ani na www.stranke to nemaju, ze su platcami. Mozem sa nejako branit, ci musim zaplatit?

Napríklad v POHODE je v globálnych nadstaveniach v záložke Dane možnosť zakliknúť Ponúkať historické sadzby DPH.

Ďakujem, toto mi veľmi pomohlo, lebo som to v Pohode hľadala.

rádo sa stalo :)

Ahojte, zaúčtovala som fa z roku 2010 cez ID do nákladov cez 326, a následne vo februári, kedy nám faktúra prišla 326,343/321. Problém je však v tom, že DPH na fa je 19% a mňa softvér pustí dať DPH len 20%. Ako vysporiadať toto jedno percento??? :(

ak ti to softvér dovolí, prepíš čiastku dph

Prosím Vás, dnes som dostala faktúru zo zahraničie z decembra 2010. Samozdaním ju za január a uplatním ešte 19 % daň??
Dakujem

Prosím Vás, dnes som dostala faktúru zo zahraničie z decembra 2010. Samozdaním ju za január a uplatním ešte 19 % daň??
Dakujem

§ 20 zákona o DPH
Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu

(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká

a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).

Jednoducho, obidve sadzby sa budú musieť pomestiť do 20% riadku.

Chápem tomu dobre? 20% DPH riadok 23, 19% DPH (znížená) riadok 22?
Ďakujem

Chápem tomu dobre? 20% DPH riadok 23, 19% DPH (znížená) riadok 22?
Ďakujem
Nie je to tak. 20 % a 19 % riadok 23, 10 % riadok 22.

Chápem tomu dobre? 20% DPH riadok 23, 19% DPH (znížená) riadok 22?
Ďakujem
NIe, nie je, znížená dph je 10%. Takže 19% dáš do riadku 20%.