tina.mm
22.02.11,09:57
Dobrý deň.
Sme špedičná firma, platiteľ DPH. Nemecká firma platiteľ DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) nám refakturovala dosky (oni tiež dostali faktúru na tieto dosky od nemeckej firmy), na faktúre je len dátum vystavenia február 2011 a odvolávka na smernicu o samozdanení. Dosky boli prevzaté v januári 2011. My budeme tieto dosky opäť refakturovať slovenskej firme.
Vie mi niekto poradiť, aký bude dátum dodania na nemeckej došlej faktúre a aký bude dátum dodania pri našej vystavenej faktúre?
Ďakujem.
Sme špedičná firma, platiteľ DPH. Nemecká firma platiteľ DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) nám refakturovala dosky (oni tiež dostali faktúru na tieto dosky od nemeckej firmy), na faktúre je len dátum vystavenia február 2011 a odvolávka na smernicu o samozdanení. Dosky boli prevzaté v januári 2011. My budeme tieto dosky opäť refakturovať slovenskej firme.
Vie mi niekto poradiť, aký bude dátum dodania na nemeckej došlej faktúre a aký bude dátum dodania pri našej vystavenej faktúre?
Ďakujem.
IvoM
22.02.11,12:25
Dátum dodania na faktúre pri nadobudnutí tovaru z EU nie je dôležitý, daňová povinnosť podľa §20 u Teba vzniká buď 15.2.2011 alebo dňom vystavenia faktúry od dodávateľa ak bude vystavená pred 15.2.2011. Čo sa týka druhej otázky, tak hádam len vieš kedy ste tovar dodali, daňová povinnosť vzniká dňom dodania tovaru §19.
tina.mm
23.02.11,05:00
Ďakujem.
Problém je v tom, že tie dosky bol vlastne pomocný materiál, ktorý si musel zakúpiť do auta náš dopravca, ktorý pre nás (špedičnú firmu) tovar viezol z Nemecka na Slovensko. Preprava sa uskutočnila 27.1.2011. On si dosky nechal u seba, my sme ich ani nevideli. Len sme za ne dostali faktúru a teraz to ideme refakturovať slovenskému dopravcovi, ktorý si ich ponechal.
Zatiaľ mi to vychádza, že dátum dodania je dátum vystavenia faktúry, keďže ide o refakturáciu, ale naozaj neviem.
Problém je v tom, že tie dosky bol vlastne pomocný materiál, ktorý si musel zakúpiť do auta náš dopravca, ktorý pre nás (špedičnú firmu) tovar viezol z Nemecka na Slovensko. Preprava sa uskutočnila 27.1.2011. On si dosky nechal u seba, my sme ich ani nevideli. Len sme za ne dostali faktúru a teraz to ideme refakturovať slovenskému dopravcovi, ktorý si ich ponechal.
Zatiaľ mi to vychádza, že dátum dodania je dátum vystavenia faktúry, keďže ide o refakturáciu, ale naozaj neviem.