Vameti
09.03.11,23:40
Ahojte poraďaci,
prosím môžte mi skúsenejší odsúhlasiť správnosť refakturácia do ČR:
Sl.firma objednala pre Č.firmu ubytovanie (obaja platci DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html))
Fa od sl.ubytovacieho zariadenia pre Sl.firmu
ubytovanie 518 (http://www.porada.sk/t57961-518-ostatne-sluzby.html)/
dph (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) 343 (http://www.porada.sk/t59480-343-dan-z-pridanej-hodnoty.html)/
raňajky 518 (http://www.porada.sk/t57961-518-ostatne-sluzby.html)/
dph (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) 518 (http://www.porada.sk/t57961-518-ostatne-sluzby.html)/ (nie som si istá, ale nárok na odpočet podľa mňa nie)

refakturácia Č.firme aj so Slovenskou DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) (uplatní sa § 16 ods.1)
ubytovanie 315 (http://www.porada.sk/t59477-315-ostatne-pohladavky.html)/ 518 (http://www.porada.sk/t57961-518-ostatne-sluzby.html)
dph (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) 315 (http://www.porada.sk/t59477-315-ostatne-pohladavky.html)/ 343 (http://www.porada.sk/t59480-343-dan-z-pridanej-hodnoty.html)
raňajky 315 (http://www.porada.sk/t59477-315-ostatne-pohladavky.html)/ 518 (http://www.porada.sk/t57961-518-ostatne-sluzby.html)
dph (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) 315 (http://www.porada.sk/t59477-315-ostatne-pohladavky.html)/ 518 (http://www.porada.sk/t57961-518-ostatne-sluzby.html)
ďakujem
IvoM
10.03.11,08:41
Ja by som postupoval podľa §9.4 a uplatnil DPH aj z raňajok, podľa mňa sa §49.7a) v tomto prípade neuplatní, pri fakturácii do ČR sú obe služby samozrejme s DPH /§16.1 a §16.10/
Vameti
10.03.11,10:38
Ďakujem za odpoveď, len s tými raňajkami so si stále není istá, lebo tie raňajky sú osobná spotreba a aj keď to ďalej refakturujem si myslím že tam nemám nárok na odpočet

posúvam .....