erpanet
17.03.11,16:45
Firma je mesačný platca DPH. Za rok 2009 daň z príjmu presiahla zákonom stanovenú hranicu, preto bola povinná v r.2010 platiť preddavky na daň. Firma ich však neplatila. V 02/2010 vznikol firme nadmerný odpočet vo výške cca 200€. Firme potom prišlo oznámenie o kompenzácii tohto nadm.odpočtu s nezaplatenými preddavkami. Firma naďalej preddavky neplatila. Ako to bude vyzerať v DP za rok 2010? Do kolónky uhradených preddavkov si má započítať 200€? Treba o tom aj účtovať v r.2010?
Ďakujem za rady.
Ďakujem za rady.
petra:-)
17.03.11,16:03
Na základe oznámenia o kompenzácii treba urobiť účtovný zápis - preúčtovanie nadmerného odpočtu DPH na preddavok na daň z príjmu PO 200 € - MD341 - D343.
V DP potom uvediete 200 € ako uhradený preddavok.
V DP potom uvediete 200 € ako uhradený preddavok.