trinka
31.12.05,12:44
Som SZČO s pausalnymi vydavkami 25%. Odberatel ziada vystavit fakturu s datumom vystavenia a zdan. plnenia 31.12.2005 a s datumom splatnosti 31.1.2006, cize bude uhradena niekedy koncom januara. Mam pravdu, ak si myslim, ze je to prijem za rok 2006, kedze peniaze dostanem az vtedy?
Manual
31.12.05,11:49
Som SZČO s pausalnymi vydavkami 25%. Odberatel ziada vystavit fakturu s datumom vystavenia a zdan. plnenia 31.12.2005 a s datumom splatnosti 31.1.2006, cize bude uhradena niekedy koncom januara. Mam pravdu, ak si myslim, ze je to prijem za rok 2006, kedze peniaze dostanem az vtedy?
Ano máš pravdu, pre teba to bude príjem v r. 2006.
trinka
31.12.05,11:59
Dakujem, prajem pekny novy rok.
trinka
31.12.05,12:41
Este detail - cislo faktury xx/05 alebo xx/06?
Paula
31.12.05,12:53
Este detail - cislo faktury xx/05 alebo xx/06?Vystavená v r.2005, číslovanie 2005.
andrej_rv
31.12.05,12:54
. Odberatel ziada vystavit fakturu s datumom vystavenia a zdan. plnenia 31.12.2005 ...
Faktúru vystavíš s číslom xx/2005 - týka sa roku 2005 a je vystavená v roku 2005.
DanielaSL
31.12.05,14:06
Veľa dodávateľov - neplatcov DPH nám vystavuje faktúry za december s číslom nasledujúcim po novembrovej , ale s dátumom vystavenia v januári. Kde tieto faktúry zaradiť? Stretla som sa s názorom , že do roku 2005 , ale aj s názorom , že do roku 2006.
andrej_rv
31.12.05,14:15
Veľa dodávateľov - neplatcov DPH nám vystavuje faktúry za december s číslom nasledujúcim po novembrovej , ale s dátumom vystavenia v januári. Kde tieto faktúry zaradiť? Stretla som sa s názorom , že do roku 2005 , ale aj s názorom , že do roku 2006.
Daniela, tam, kde si to určíš v internej smernici ;) . Ale ak je to v číselnom rade starého roka, asi by som to skôr zaradil tam.
DanielaSL
31.12.05,14:20
Daniela, tam, kde si to určíš v internej smernici ;) . Ale ak je to v číselnom rade starého roka, asi by som to skôr zaradil tam.
Andrej ďakujem, videla som , že si tu , tak som sa pýtala, lebo ty vieš hneď človeka uspokojiť s odpoveďou. A prajem pekného Silvestra.:)
elPi
31.12.05,14:21
Vôbec nezáleží na tom kedy dodávateľ faktúry vystavuje, ani s akým poradovým číslom.
Pre zaradenie je dôležitý obsah a skutočný termín dodania predmetu fakturácie tak, aby bola dodržaná vecná a časová súvislosť s účtovným obdobím ktorého sa to týka.

Viď zákon o účtovníctve:

§ 3

(1) Účtovná jednotka účtuje a vykazuje účtovné prípady v období, s ktorým časovo a vecne súvisia (ďalej len „účtovné obdobie“). Ak túto zásadu nemožno dodržať, účtovná jednotka ich zaúčtuje a vykáže v období, keď sa tieto skutočnosti zistili.
(2) Účtovná jednotka postupuje v účtovnom období v účtovníctve podľa § 4 ods. 2. Náklady a výnosy účtuje účtovná jednotka v tom účtovnom období, v ktorom vznikli, bez ohľadu na deň ich úhrady, inkasa alebo na deň vyrovnania iným spôsobom. Výdavky a príjmy účtuje účtovná jednotka vždy v tom účtovnom období, v ktorom dôjde k ich úhrade alebo inkasu.
andrej_rv
31.12.05,14:32
Andrej ďakujem, videla som , že si tu , tak som sa pýtala, lebo ty vieš hneď človeka uspokojiť s odpoveďou. A prajem pekného Silvestra.:)Moja reakcia bola skôr taká silvestrovská, odpoveď podloženú tak ako má byť, pripojil eLPi :) A samozrejme, pekný Silvester a ešte krajší rok 2006 Tebe i ostatným, ktorí sem ešte dnes nakuknú :) :) :)