plavčík
06.04.11,06:48
Prosím - neviem si rady.
Firma prenajíma nebytové priestory a teraz /4.4.2011/ sme spravili vyúčtovanie služieb a energií za rok 2010. Teda bude vystavená s dátumom 4.4.2011 aj zdaň.plnenie.
Moja otázka znie ak napríklad mám odberateľa ktorému vyšlo napríklad:
nedoplatok za služby nájmu r.2010 = 50€
preplatok/dobropis/ za teplo r.2010 = -30€
čiže základ dane by bol /50-30/ = 20€
ako to bude s DPH?
Firma prenajíma nebytové priestory a teraz /4.4.2011/ sme spravili vyúčtovanie služieb a energií za rok 2010. Teda bude vystavená s dátumom 4.4.2011 aj zdaň.plnenie.
Moja otázka znie ak napríklad mám odberateľa ktorému vyšlo napríklad:
nedoplatok za služby nájmu r.2010 = 50€
preplatok/dobropis/ za teplo r.2010 = -30€
čiže základ dane by bol /50-30/ = 20€
ako to bude s DPH?
katka1605
06.04.11,05:30
Mne z toho vyplýva, že dodávky tepla boli v roku 2010, čiže ide o navýšenie ceny - ťarchopis v roku 2011. Ja by som uplatnila par. 27 odsek 3 zákona o DPH č. 222/2004. Čiže celkové dodanie 50 EUR + 19%DPH, odpočet zálohy 30 EUR + 19%DPH, základ k zaplateniu 20 EUR + 19%DPH.