plavčík
11.04.11,07:01
Pekne prosím o radu.
Firma prenajíma nebyt.priestory a teraz urobila vyúčtovanie nákladov za služby roku 2010.
Odberatelia/ nájomníci/ platia pravidelne mesačne za nájom a služby riadne odberateľské faktúry / nie zálohovo/ ale teraz majú niektorí nedoplatky iní preplatky. Takže budeme vystavovať faktúry v 4/2011 za vyúčtovanie za rok 2010 - s aku DPH???
Firma prenajíma nebyt.priestory a teraz urobila vyúčtovanie nákladov za služby roku 2010.
Odberatelia/ nájomníci/ platia pravidelne mesačne za nájom a služby riadne odberateľské faktúry / nie zálohovo/ ale teraz majú niektorí nedoplatky iní preplatky. Takže budeme vystavovať faktúry v 4/2011 za vyúčtovanie za rok 2010 - s aku DPH???
plavčík
11.04.11,05:58
prosím pomóóc
katka1605
11.04.11,06:42
odpoveď už máš: http://www.porada.sk/t165623-dph-ako-to-urobit.html
pre pomoc ešte pridávam tento link z drsr: http://www.drsr.sk/drsr/slovak/danovy_subjekt/brozury_a_letaky/data/zakl_sadz_dph_022011.pdf
pozri príklad č. 11.
Na základe toho čo si uviedol, je dňom dodania 31.12.2010 a každé doúčtovanie ceny vzťahujúce sa na dodávku v roku 2010 použiješ 19% DPH.
pre pomoc ešte pridávam tento link z drsr: http://www.drsr.sk/drsr/slovak/danovy_subjekt/brozury_a_letaky/data/zakl_sadz_dph_022011.pdf
pozri príklad č. 11.
Na základe toho čo si uviedol, je dňom dodania 31.12.2010 a každé doúčtovanie ceny vzťahujúce sa na dodávku v roku 2010 použiješ 19% DPH.
plavčík
11.04.11,06:49
...Ďakujem - toto som na DRSR čítala ale nie je tam môj prípad.
Lebo ja vystavím faktúru v 4/2011 a aj dátum daň povinnosti budem mať v 4/2011 - veď predsa nemôžem v 4/2011 vystavovať s dátumom dodania 31.12.2010. Podrobne som si prečítala aj zákon o DPH -
ide o
§ 25
Oprava základu dane
ostavec
(7) Pri oprave základu dane sa použije sadzba dane, ktorá bola platná v čase vzniku daňovej povinnosti pri zdaniteľnom obchode, na ktorý sa oprava základu dane vzťahuje.
no a ja budem mať predsa na vyúčtovacích faktúrach nasledovné dátumy:
vystavené 11.4.2011
splatnosť 25.4.2011
dátum dodania 11.4.2011
Lebo ja vystavím faktúru v 4/2011 a aj dátum daň povinnosti budem mať v 4/2011 - veď predsa nemôžem v 4/2011 vystavovať s dátumom dodania 31.12.2010. Podrobne som si prečítala aj zákon o DPH -
ide o
§ 25
Oprava základu dane
ostavec
(7) Pri oprave základu dane sa použije sadzba dane, ktorá bola platná v čase vzniku daňovej povinnosti pri zdaniteľnom obchode, na ktorý sa oprava základu dane vzťahuje.
no a ja budem mať predsa na vyúčtovacích faktúrach nasledovné dátumy:
vystavené 11.4.2011
splatnosť 25.4.2011
dátum dodania 11.4.2011
katka1605
11.04.11,07:00
A nemali by byť vyúčtovacie faktúry vyhotovené podľa par. 71 ods. 1 zákona zákona o DPH do 15 dní?
Odhliadnuc od tejto prvej vety. Presne par. 25 odstavec 7 ti hovorí, že ak budeš robiť opravy (dobropisy, ťarchopisy) vzťahujúce sa k plneniam z roku 2010, kde bola sadzba DPH 19%, použiješ túto sadzbu. Budete vyhotovovať dobropisy, ktoré síce budú mať zdaniteľné plnenie v 4/2011, ale sadzbu DPH použijš k dodávkam za rok 2010, teda 19%.
Odhliadnuc od tejto prvej vety. Presne par. 25 odstavec 7 ti hovorí, že ak budeš robiť opravy (dobropisy, ťarchopisy) vzťahujúce sa k plneniam z roku 2010, kde bola sadzba DPH 19%, použiješ túto sadzbu. Budete vyhotovovať dobropisy, ktoré síce budú mať zdaniteľné plnenie v 4/2011, ale sadzbu DPH použijš k dodávkam za rok 2010, teda 19%.
plavčík
11.04.11,07:17
A nemali by byť vyúčtovacie faktúry vyhotovené podľa par. 71 ods. 1 zákona zákona o DPH do 15 dní?
Odhliadnuc od tejto prvej vety. Presne par. 25 odstavec 7 ti hovorí, že ak budeš robiť opravy (dobropisy, ťarchopisy) vzťahujúce sa k plneniam z roku 2010, kde bola sadzba DPH 19%, použiješ túto sadzbu. Budete vyhotovovať dobropisy, ktoré síce budú mať zdaniteľné plnenie v 4/2011, ale sadzbu DPH použijš k dodávkam za rok 2010, teda 19%.
No nedá sa vyúčtovať niečo do 15 dní po ukončení roka, keď len teraz nám prišli DF za elektriku.... vyúčtovanie za 2010 a aj v zmluve máme , že vyúčtovanie nákladov spojených s užívaním nebytových priestorov bude vykonané do mája nasledujúceho roku.
Ale už mi to zapadá do tej Vašej odpovedi = 19%, tak to tak aj idem urobiť = je to veľa vyúčtovacích faktúr a preto som sa chcela uistiť o správnosti vystavenia a DPH
ĎAKUJEM
Odhliadnuc od tejto prvej vety. Presne par. 25 odstavec 7 ti hovorí, že ak budeš robiť opravy (dobropisy, ťarchopisy) vzťahujúce sa k plneniam z roku 2010, kde bola sadzba DPH 19%, použiješ túto sadzbu. Budete vyhotovovať dobropisy, ktoré síce budú mať zdaniteľné plnenie v 4/2011, ale sadzbu DPH použijš k dodávkam za rok 2010, teda 19%.
No nedá sa vyúčtovať niečo do 15 dní po ukončení roka, keď len teraz nám prišli DF za elektriku.... vyúčtovanie za 2010 a aj v zmluve máme , že vyúčtovanie nákladov spojených s užívaním nebytových priestorov bude vykonané do mája nasledujúceho roku.
Ale už mi to zapadá do tej Vašej odpovedi = 19%, tak to tak aj idem urobiť = je to veľa vyúčtovacích faktúr a preto som sa chcela uistiť o správnosti vystavenia a DPH
ĎAKUJEM
Panna
19.04.11,07:06
A čo ak na dobropisy a ťarchopisy dajú takéto dátumy:
dátum dodania 06.04.10, dátum vystavenia 31.03.11m dátum odoslania 15.04.11, DPh je ok, je to správne? Urobila to Bratisl.vod.spoločnosť asi na 5 dobropisoch.
prosím.....
dátum dodania 06.04.10, dátum vystavenia 31.03.11m dátum odoslania 15.04.11, DPh je ok, je to správne? Urobila to Bratisl.vod.spoločnosť asi na 5 dobropisoch.
prosím.....