Magda
16.04.11,14:28
SZČO je štvrťročným platiteľom DPH, prosím o radu, zálohová faktúra bola vystavená 14.3.2011 na sumu 5OO,-€, po dodaní tovaru dňa 14.4.2011 sa vystavila riadna faktúra na sumu 1707,17, ale bol uvedený aj preddavok vo výške 5OO,00€, faktúra bola rozpísaná 1422,64€ DPH 284,53 preddavok 500,00€ k úhrade 1207,17€. Podľa mňa je to správne, ale bolo mi povedané, že aj zálohová faktúra sa má rozpísať a uvádzať DPH. Prosím Vás o Vašu odpoveď.Vopred ďakujem.
jeso
16.04.11,12:46
musíš si pozrieť § 19 ods.4
§ 19
Daňová povinnosť pri dodaní tovaru a služby
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.
ak ti bola záloha uhradená v 3.2011 musíš vystaviť faktúru na prijatú zálohu a tú odviesť v DP za IQ/2011
§ 19
Daňová povinnosť pri dodaní tovaru a služby
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.
ak ti bola záloha uhradená v 3.2011 musíš vystaviť faktúru na prijatú zálohu a tú odviesť v DP za IQ/2011
Rozalka
16.04.11,12:48
Ak bola záloha zaplatená v marci, potom treba vystaviť daňový doklad aj na prijatú zálohu (416,67 + 83,33; k úhrade 0) a potom vyúčtovacia:
Dod. tovar = 1422,64
zákl. dane = 1005,97
daň 20% = 201,19
k úhrade = 1207,16
ps:
kým som počítala sumy, jeso už odpovedá. ;)
Dod. tovar = 1422,64
zákl. dane = 1005,97
daň 20% = 201,19
k úhrade = 1207,16
ps:
kým som počítala sumy, jeso už odpovedá. ;)
Magda
17.04.11,07:01
Prosím ešte o upresnenie, to znamená ak na uhradenú zálohu vystavím faktúru /daňový doklad/ ten musím dať aj odberateľovi, alebo tomu vystavím len vyúčtovaciu faktúru.Ďakujem za pomoc, robím to prvý krát.
Zoltán Kovács
17.04.11,07:35
Odberateľ musí dostať doklad pre účely uplatnenia DPH zo zaplatenej zálohy v príslušnom zdaňovacom období.
Magda
29.04.11,10:07
Prajem pekný deň, chcela by som sa ešte spýtať, plátca DPH zabudne zaučtovať v príslušnom mesiaci doklad a tým aj si uplatniť odpočet DPH.
Uvediem príklad zakupim materiál v mesiaci február - doklad je paragón -
a nedopatrením ho nezaúčtujem, prídem na to až v mesiaci apríl, čo v takom prípade mám spraviť /mesačný plátca DPH/.Ďakujem za odpoveď.
Uvediem príklad zakupim materiál v mesiaci február - doklad je paragón -
a nedopatrením ho nezaúčtujem, prídem na to až v mesiaci apríl, čo v takom prípade mám spraviť /mesačný plátca DPH/.Ďakujem za odpoveď.
babi2
29.04.11,10:21
Prajem pekný deň, chcela by som sa ešte spýtať, plátca DPH zabudne zaučtovať v príslušnom mesiaci doklad a tým aj si uplatniť odpočet DPH.
Uvediem príklad zakupim materiál v mesiaci február - doklad je paragón -
a nedopatrením ho nezaúčtujem, prídem na to až v mesiaci apríl, čo v takom prípade mám spraviť /mesačný plátca DPH/.Ďakujem za odpoveď.
Odpočítať daň si môžem najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a neskôr v ktoromkoľvek zdaňovacom období do konca kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo.
Zákon o dani z pridanej hodnoty, § 51 Uplatnenie práva na odpočítanie dane, ods.2
Uvediem príklad zakupim materiál v mesiaci február - doklad je paragón -
a nedopatrením ho nezaúčtujem, prídem na to až v mesiaci apríl, čo v takom prípade mám spraviť /mesačný plátca DPH/.Ďakujem za odpoveď.
Odpočítať daň si môžem najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a neskôr v ktoromkoľvek zdaňovacom období do konca kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo.
Zákon o dani z pridanej hodnoty, § 51 Uplatnenie práva na odpočítanie dane, ods.2
Katarina
29.04.11,13:46
Vypísať VPD s aprílovým dátumom, v apríli zaúčtovať do PD a DPH nárokovať tiež v daňovom priznaní DPH za mesiac apríl.