veľmi veľká - ak si mesačný platiteľ DPH.

Krátenie daní tomu nadávajú, alebo tak nejak. :cool:

28.4.2011 sme prijali zalohu na tovar. Podľa par. 19 ods. 4 ZDPH mi vzniká daňová povinnosť. T.j. musim odviest dph v priznani za 4/2011. To, ale predpoklada vystavit fakturu k prijatej zalohe do 30.4.2011. To som vsak neurobil.
Ostru fakturu som vystavil az 11.5.2011, ked bol tovar dodany. Takze DPH odvediem v priznani za 5/2011. Je to velka chyba?

Dakujem

Ak bola záloha prijatá v 02/2011, odvedená DPH v 02/2011 z prijatej zálohy, ale fa k tejto zálohe je až 15.6.2011..je to veľký problém? Odberateľ uhradil väčšiu zálohu naraz a teraz mi klientka postupne dáva vystavovať fa a sťahovať z tej zálohy... ( z februára)

Ak bola záloha prijatá v 02/2011, odvedená DPH v 02/2011 z prijatej zálohy, ale fa k tejto zálohe je až 15.6.2011..je to veľký problém? Odberateľ uhradil väčšiu zálohu naraz a teraz mi klientka postupne dáva vystavovať fa a sťahovať z tej zálohy... ( z februára)

Nie je to problém. DPH bola odvedená v 2/2011 na základe prijatej platby a súhrnná faktúra sa vystaví vtedy, kedy je plnenie. Len pri yystavovaní faktúr treba dať pozor na správne odpočítavanie už odvedenej DPH /aby nebola odvedená ale hlavne odpočítná 2x/

Nie je to problém. DPH bola odvedená v 2/2011 na základe prijatej platby a súhrnná faktúra sa vystaví vtedy, kedy je plnenie. Len pri yystavovaní faktúr treba dať pozor na správne odpočítavanie už odvedenej DPH /aby nebola odvedená ale hlavne odpočítná 2x/

OK, vďaka :) múdry program to nahodil správne :)

OK, vďaka :) múdry program to nahodil správne :)

Múdry program to správne nenahodil /to zas, aby si podaktorí nemysleli, že len tlačíme tlačítka a je to ...:)/. Múdry program Ti ponúkol možnosť, a Ty ak by si ju stlačila v rozpore so zákonom, tak by neplatil program, ale Ty :)

Dobrý deň, prosím pozreli by ste moju otázku? Vystavila som faktúru 17.04.2012 za dodaný tovar 1000,00 + 200,00 DPH. 19.04.2012 sme dostali zálohu 5000,00 EUR. Zo zálohy odpočítam 1200,00 EUR na úhradu fakt. z 17.04.2012, a na zvyšok čiže 3800,00 EUR vystavím (vyúčtovaciu) faktúru k preddavku s DPH, lebo ešte neviem že kedy bude tovar dodaný. Dobre budem robiť? Pekný deň.

na to si budeš musieť odpovedať sama. Sú dve možnosti
1. platba 5000 EUR z dokumentácie vyplýva, že je to úhrada vašej pohľadávky a súčasne 3800 EUR záloha na ďalšie plnenia - potom uvažuješ správne.
2. vyžiadali ste si zálohu 5000 EUR napr. na plnenia máj, jun 2012 - nezávisle od popisovaného plnenia. potm ostrú faktúru necháš otvorenú a odvedieš DPH k celej zálohe 5000 EUR.

Bude vašou povinnosťou dokázať, či sa jedná o prípad 1, alebo o prípad 2.

Dobrý deň, ďakujem, užitočná. S pozdravom, príjemný deň prajem.

Dobrý deň, prosím poraďte mi, ako má s.r.o. vyriešiť nasl. prípad: sme mes. platcami DPH na SR, budeme vyrábať nábytok do ČR (nebudeme fakturovať montáž) platcovi DPH v ČR. Vystavili sme 02.07.2012 zálohovú faktúru na 60% z celkovej fakturovanej hodnoty. Platba na účet nabehla 07.09.2012, musíme vystaviť vyúčtovaciu faktúru k prijatej platbe s odkazom na §43!!?, Dodanie tovaru bude až v októbri, vtedy bude vystavená vyúčtovacia faktúra na celú dodávku s povinnými údajmi podľa § 72 ods. 2 ZDPH,( mínus záloha). Do riadok 15/16 kedy máme uviesť v DP DPH – až keď dodanie sa uskutoční – v októbri, alebo musíme uviesť zálohu v septembrovom výkaze? Vznikajú nám ešte ďalšie povinnosti? Ďakujem, čakám na Vaše odpovede, s pozdravom.

Dobrý deň, prosím poraďte mi, ako má s.r.o. vyriešiť nasl. prípad: sme mes. platcami DPH na SR, budeme vyrábať nábytok do ČR (nebudeme fakturovať montáž) platcovi DPH v ČR. Vystavili sme 02.07.2012 zálohovú faktúru na 60% z celkovej fakturovanej hodnoty. Platba na účet nabehla 07.09.2012, musíme vystaviť vyúčtovaciu faktúru k prijatej platbe s odkazom na §43!!?, Dodanie tovaru bude až v októbri, vtedy bude vystavená vyúčtovacia faktúra na celú dodávku s povinnými údajmi podľa § 72 ods. 2 ZDPH,( mínus záloha). Do riadok 15/16 kedy máme uviesť v DP DPH – až keď dodanie sa uskutoční – v októbri, alebo musíme uviesť zálohu v septembrovom výkaze? Vznikajú nám ešte ďalšie povinnosti? Ďakujem, čakám na Vaše odpovede, s pozdravom.

Platba na účet nabehla 07.09.2012, musíme vystaviť vyúčtovaciu faktúru k prijatej platbe s odkazom na §43!!? ....
áno, do 15 dní, ak dodanie spĺňa podmienky na oslobodenie od dane podľa § 43
Vo výkaze DPH to uvedieš v období, kedy dôjde k dodaniu tovaru

Ďakujem za rýchlu odpoveď, príjemný deň.

Dobrý večer,prosím Vás,ako správne postupovať,ked firma živnostník v auguste prijal zálohu na sluzby-to bol este neplatca dph-vystavil faktúru z prijatej zálohe.
sluzby-montáž nábytku bude poskytnutá az v októbri-to uz musí byt faktúra vystavená s dph (firma je od septembra platca DPH)
ako postupovat-v ostrej vyúčtovacej faktúre odpočíta zálohu,ale z prijatej zálohy nebola odvedená dph-kedze este nebol platca
napr. faktura bude na 3000 eur s dph,zaloha bola 2000 eur bez dph (neplatca DPH !)
faktura v oktobri: zaklad dane 2500, dph 500 , spolu montaz 3000
minus uhradena zaloha (august-neplatca dph) 2000 eur - neviem tu 2000 odpocitat takto?:
minus ZD 1666,67 E, dph 333,33 E, spolu minus 2000 e
lenze z prvej zalohovej nebola odvedena dph 333,33... :eek:

dakujem vopred velmi moc za pomoc

Dobrý večer,prosím Vás,ako správne postupovať,ked firma živnostník v auguste prijal zálohu na sluzby-to bol este neplatca dph-vystavil faktúru z prijatej zálohe.
sluzby-montáž nábytku bude poskytnutá az v októbri-to uz musí byt faktúra vystavená s dph (firma je od septembra platca DPH)
ako postupovat-v ostrej vyúčtovacej faktúre odpočíta zálohu,ale z prijatej zálohy nebola odvedená dph-kedze este nebol platca
napr. faktura bude na 3000 eur s dph,zaloha bola 2000 eur bez dph (neplatca DPH !)
faktura v oktobri: zaklad dane 2500, dph 500 , spolu montaz 3000
minus uhradena zaloha (august-neplatca dph) 2000 eur - neviem tu 2000 odpocitat takto?:
minus ZD 1666,67 E, dph 333,33 E, spolu minus 2000 e
lenze z prvej zalohovej nebola odvedena dph 333,33... :eek:

dakujem vopred velmi moc za pomoc
posúvam prosím..

neviem prečo vystavoval doklad k prijatej zálohe? Ved nebol povinný odviesť DPH..........bol neplatiteľ.
Ostrú vystaví ako bežnú faktúru už ako platiteľ DPH, teda ZD+DPH, spolu....v tvojom príklade 2500+500=3000.
a pod to dáš odpočet zálohy -2000, ale už nerozpisuješ na ZD a DPH, ekdže si DPH neodviedol.
K uhrade bude 1000 EUR matematicky.
Odvedieš z tejto faktúry celých 500EUR na DPH.

Dobrý večer,prosím Vás,ako správne postupovať,ked firma živnostník v auguste prijal zálohu na sluzby-to bol este neplatca dph-vystavil faktúru z prijatej zálohe.
sluzby-montáž nábytku bude poskytnutá az v októbri-to uz musí byt faktúra vystavená s dph (firma je od septembra platca DPH)
ako postupovat-v ostrej vyúčtovacej faktúre odpočíta zálohu,ale z prijatej zálohy nebola odvedená dph-kedze este nebol platca
napr. faktura bude na 3000 eur s dph,zaloha bola 2000 eur bez dph (neplatca DPH !)
faktura v oktobri: zaklad dane 2500, dph 500 , spolu montaz 3000
minus uhradena zaloha (august-neplatca dph) 2000 eur - neviem tu 2000 odpocitat takto?:
minus ZD 1666,67 E, dph 333,33 E, spolu minus 2000 e
lenze z prvej zalohovej nebola odvedena dph 333,33... :eek:

dakujem vopred velmi moc za pomoc

On vystavil fakturu k prijatej zálohe,lebo od odberateľa prijal zálohu v auguste,a do 15 dni treba vystavit fakturu,nie? či to plati iba pre platcov DPH? preto ju vystavil..
dakujem Kejka za odpoved

On vystavil fakturu k prijatej zálohe,lebo od odberateľa prijal zálohu v auguste,a do 15 dni treba vystavit fakturu,nie? či to plati iba pre platcov DPH? preto ju vystavil..
dakujem Kejka za odpoved
Áno, platí to len pre platiteľa dph.

whaw,dakujem :)