Dobrý deň,
mám taký problém, že neviem ako mám zaúčtovať zahraničnú DPH na vyšlej a došlej faktúre.
Slovenská firma, s.r.o., sídlo spoločnosti je v SR, je osobou identifikovanou pre DPH, má teda IČ DPH v SR. Kúpil tovar v MR a to aj predal do MR. Fyzicky neprešiel tovaz cez hranicu, s.r.o. má sklad v MR. Firma požiadal regitráciu na DPH aj v MR, má IČ DPH začínajúce s HU.... Mám príjaté aj vydané faktúry vystavené s maďarskou DPH, daňové priznanie pre maď. DPH podáme v MR, vzniknutú povinnosť odvedieme do MR.
Neviem, že zahraničné 25 % DPH ako mám zaúčtovať, mám ich zaúčtovať do výnosoch a nákladoch /na 5O4 a na 6O4/, alebo na účet 343 zvlášť?
Za odvoveď Vám vopred ďakujem!