emarosl
26.05.11,13:29
Prosím, prosím, mohli by Ste nám pomôcť?
V novembri 2009 vložila s.r.o. peniaze na termínovaný vklad na 6 mesiacov. Úroky sa v tejto s.r.o. časovo rozlíšili a na účet 662 sa zaúčtovala alikvótna časť úrokov pripadajúca na rok 2009.
V roku 2010 nám boli celé úroky vyplatené a súčasne bola z nich aj daň vybratá zrážkou. Suma úrokov znížená o časť úrokov zaúčtovanú do výnosov v roku 2009 bola účtovaná na účte 662 v roku 2010.
Prosím Vás, som povinná v roku 2009 upravovať nejako základ dane o úroky zaúčtované na účte 662? Mám ich v roku 2009 dať ako odpočítanú položku od základu dane?
A roku 2010, keď bola z nich daň vybraná zrážkou, mám dať sumu úrokov zaúčtovanú v roku 2009 na 662, ako pripočítateľnú položku k základu dane z príjmov právnických osôb?
Alebo nemusím robiť žiadnu úpravu základu dane z dôvodu týchto úrokov z termívanovaného vkladu ani v roku 2009 ani v roku 2010?
Ďakujem prenádherne za Vašu pomoc!
V novembri 2009 vložila s.r.o. peniaze na termínovaný vklad na 6 mesiacov. Úroky sa v tejto s.r.o. časovo rozlíšili a na účet 662 sa zaúčtovala alikvótna časť úrokov pripadajúca na rok 2009.
V roku 2010 nám boli celé úroky vyplatené a súčasne bola z nich aj daň vybratá zrážkou. Suma úrokov znížená o časť úrokov zaúčtovanú do výnosov v roku 2009 bola účtovaná na účte 662 v roku 2010.
Prosím Vás, som povinná v roku 2009 upravovať nejako základ dane o úroky zaúčtované na účte 662? Mám ich v roku 2009 dať ako odpočítanú položku od základu dane?
A roku 2010, keď bola z nich daň vybraná zrážkou, mám dať sumu úrokov zaúčtovanú v roku 2009 na 662, ako pripočítateľnú položku k základu dane z príjmov právnických osôb?
Alebo nemusím robiť žiadnu úpravu základu dane z dôvodu týchto úrokov z termívanovaného vkladu ani v roku 2009 ani v roku 2010?
Ďakujem prenádherne za Vašu pomoc!
IvoM
26.05.11,11:50
Prosím, prosím, mohli by Ste nám pomôcť?
V novembri 2009 vložila s.r.o. peniaze na termínovaný vklad na 6 mesiacov. Úroky sa v tejto s.r.o. časovo rozlíšili a na účet 662 sa zaúčtovala alikvótna časť úrokov pripadajúca na rok 2009.
OK
V roku 2010 nám boli celé úroky vyplatené a súčasne bola z nich aj daň vybratá zrážkou. Suma úrokov znížená o časť úrokov zaúčtovanú do výnosov v roku 2009 bola účtovaná na účte 662 v roku 2010.
OK
Prosím Vás, som povinná v roku 2009 upravovať nejako základ dane o úroky zaúčtované na účte 662? Mám ich v roku 2009 dať ako odpočítanú položku od základu dane?
Nie, veď píšeš že na 662 je v 2009 len časť pripadajúca na 2009
A roku 2010, keď bola z nich daň vybraná zrážkou, mám dať sumu úrokov zaúčtovanú v roku 2009 na 662, ako pripočítateľnú položku k základu dane z príjmov právnických osôb?
Nie, veď na 662 máš v roku 2010 len časť pripadajúcu na rok 2010
Alebo nemusím robiť žiadnu úpravu základu dane z dôvodu týchto úrokov z termívanovaného vkladu ani v roku 2009 ani v roku 2010?
Nemusíš.
Ďakujem prenádherne za Vašu pomoc!
.
V novembri 2009 vložila s.r.o. peniaze na termínovaný vklad na 6 mesiacov. Úroky sa v tejto s.r.o. časovo rozlíšili a na účet 662 sa zaúčtovala alikvótna časť úrokov pripadajúca na rok 2009.
OK
V roku 2010 nám boli celé úroky vyplatené a súčasne bola z nich aj daň vybratá zrážkou. Suma úrokov znížená o časť úrokov zaúčtovanú do výnosov v roku 2009 bola účtovaná na účte 662 v roku 2010.
OK
Prosím Vás, som povinná v roku 2009 upravovať nejako základ dane o úroky zaúčtované na účte 662? Mám ich v roku 2009 dať ako odpočítanú položku od základu dane?
Nie, veď píšeš že na 662 je v 2009 len časť pripadajúca na 2009
A roku 2010, keď bola z nich daň vybraná zrážkou, mám dať sumu úrokov zaúčtovanú v roku 2009 na 662, ako pripočítateľnú položku k základu dane z príjmov právnických osôb?
Nie, veď na 662 máš v roku 2010 len časť pripadajúcu na rok 2010
Alebo nemusím robiť žiadnu úpravu základu dane z dôvodu týchto úrokov z termívanovaného vkladu ani v roku 2009 ani v roku 2010?
Nemusíš.
Ďakujem prenádherne za Vašu pomoc!
.
emarosl
26.05.11,11:56
Ďakujem prenádherne!
Takže do roku 2009 zaúčtujem alikvótnu časť úrokov za rok 2009, do roku 2010 zaúčtujem alikvótnu časť úrokov na rok 2010 a už nerobím žiadne úpravy základu dane z príjmov, t.j. žiadne pripočítateľné ani odpočítateľné položky, však?
ĎAAAAAAAAAAAAAKUJEM EŠTE RAZ VEĽMI PEKNE!
Takže do roku 2009 zaúčtujem alikvótnu časť úrokov za rok 2009, do roku 2010 zaúčtujem alikvótnu časť úrokov na rok 2010 a už nerobím žiadne úpravy základu dane z príjmov, t.j. žiadne pripočítateľné ani odpočítateľné položky, však?
ĎAAAAAAAAAAAAAKUJEM EŠTE RAZ VEĽMI PEKNE!