Bublinka33
30.05.11,15:14
Ahojte poradaci,

chcela by som opytat jednu vec. Sme kvartalni platcovia DPH. Dna 30.5.2010 mi bola dorucena faktura s datumom 30.11.2009. DPH vo vyske 20 000 € sme si odpocitali v 2. kvartali 2010. Postupovali sme podla par. 51 Zakona o DPH. Akurat teraz mame danovu kontrolu a kontrolor stoji na tom, ze sme si mali fakturu zauctovat v roku 2009 a vyzval nas na vyhotovenie dodatocneho danoveho priznania k DPH za rok 2009. Postupuje spravne?
kn-alka
30.05.11,13:28
áno, správne, odpočítať DPH sa môže v ktoromkoľvek mesiaci, príp. kvartáli, najneskôr však do konca kalendárneho roku.
kn-alka
30.05.11,13:30
Opravujem sa, ak ste nemali doklad, nemôžete odpočítať DPH. Jednali ste správne.

(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom uplatňuje právo na odpočítanie dane, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Ak platiteľ nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d) do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za posledné zdaňovacie obdobie kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo.
Bublinka33
30.05.11,13:32
A ako mam chapat vetu: Ak platitel nema doklad podla odseku 1 pism. a, c alebo d do uplynutia lehoty na podanie danoveho priznania za posledne zdanovacie obdobiekalendarneho roka, v ktorom pravo na odpocitanie dane vzniklo, vykona odpocitanie dane v tom zdanovacom obdobi, v ktorom dostane doklad.
kn-alka
30.05.11,13:34
Opravila som sa, ak nemal do konca kal.roka k dispozícii doklad - faktúru, na základe ktorej mohol odpočítať DPH, odpočíta si ju v tom období, v ktorom faktúru obdržal.
Bublinka33
30.05.11,13:35
...takze aj ked je to na prelome rokov ( teda fa z jedneho roka zauctovana v dalsom roku), tak sme si teda mohli odpocitat dan v dalsom roku...nechapem potom o co tomu kontrolorovi ide....
kn-alka
30.05.11,13:35
zabudla si uviesť, či účtujete jednoduché alebo podvojné účtovníctvo
Bublinka33
30.05.11,13:36
uctujeme v sustave podvojneho uctovnictva
kn-alka
30.05.11,13:38
ak je na faktúre dátum VYSTAVENIA máj/2010, tak máte DPH v poriadku
kn-alka
30.05.11,13:39
v podvojnom účtovníctve si nemôžeš uplatňovať náklady týkajúce sa minulých rokov. Ale to je daň z príjmu. DPH si môžeš uplatniť v tom období, kedy si faktúru obdržala.
Bublinka33
30.05.11,13:40
no vsak prave ze datum dodania je 30.11.2009, vystavenia 30.11.2009 ale spolocnosti bola dodana az 30.5.2010
Bublinka33
30.05.11,13:41
do nakladov v roku 2010 som ju nedala, ide mi o DPH ci som si ju mohla odpocitat o 6 mesiacov neskor ( r. 2010) ako je datum vystavenia faktury ( r. 2009)
kn-alka
30.05.11,13:41
a viete dokázať, že bola dodaná až 30.05.2010? ak áno, nedala by som sa, DPH sa môže uplatniť v 2Q/10

opravte ma niekto, ak nemám pravdu
Bublinka33
30.05.11,13:43
no len ako dokazat, obalku s datumom peciatky posty som uz vyhodila, akurat som na fakturu napisala kedy dosla - kedy som ju od konatela spolocnosti dostala...vies mi prosim poradit?
Katarina
30.05.11,14:50
do nakladov v roku 2010 som ju nedala, ide mi o DPH ci som si ju mohla odpocitat o 6 mesiacov neskor ( r. 2010) ako je datum vystavenia faktury ( r. 2009)

Ano mohla.
kn-alka
30.05.11,14:55
no len ako dokazat, obalku s datumom peciatky posty som uz vyhodila, akurat som na fakturu napisala kedy dosla - kedy som ju od konatela spolocnosti dostala...vies mi prosim poradit?



skús vypýtať potvrdenie od dodávateľa a hlavne sa spýtaj kontrolóra, podľa akého paragrafu ti tú faktúru nechce uznať
Katarina
30.05.11,14:56
A ako mam chapat vetu: Ak platitel nema doklad podla odseku 1 pism. a, c alebo d do uplynutia lehoty na podanie danoveho priznania za posledne zdanovacie obdobiekalendarneho roka, v ktorom pravo na odpocitanie dane vzniklo, vykona odpocitanie dane v tom zdanovacom obdobi, v ktorom dostane doklad.

To je práve tvoj prípad - prelom rokov. Faktúra na vstupe s dátumom dodania 2009 došla v roku 2010. Nárok na odpočet rok 2010. Mohla si, ale nemusela podať dodatočné DPH priznanie.
Katarina
30.05.11,14:58
no len ako dokazat, obalku s datumom peciatky posty som uz vyhodila, akurat som na fakturu napisala kedy dosla - kedy som ju od konatela spolocnosti dostala...vies mi prosim poradit?

To stačí, ak máš na fa. napísané kedy došla. Nedaj sa, máš to v poriadku.
Bublinka33
30.05.11,15:45
ale mi odlahlo, velmi pekne dakujem za rady....teraz sa uz s nim len vadit :-(
Katarina
31.05.11,07:19
Bublinka napíš ako to dopadlo.
Bublinka33
02.06.11,08:30
No akurat drzim v ruke zapisnicu o ustnom pojednavani a mame do 8 dni preukazat akym sposobom bola faktura dorucena 30.5. z jednej spolocnosti do druhej. Este chcem upresnit ze konatel obidvoch spolocnosti je jeden a ten isty a asi sa chytaju toho. Viete mi poradit ako to mame preukazat?
Katarina
02.06.11,11:12
No akurat drzim v ruke zapisnicu o ustnom pojednavani a mame do 8 dni preukazat akym sposobom bola faktura dorucena 30.5. z jednej spolocnosti do druhej. Este chcem upresnit ze konatel obidvoch spolocnosti je jeden a ten isty a asi sa chytaju toho. Viete mi poradit ako to mame preukazat?

Bublinka píšeš, že obálku s dátumom pošty si vyhodila, to znamená, že to prišlo určite poštou. Ty si do knihy záväzkov zaevidovala prijatú faktúru 30.5. Treba sa pozrieť u dodávateľa akým dátumom zaevidoval faktúru do knihy pohľadávok. Mal by to byť dátum odoslania faktúry. A u dodávateľa nie je stopa po podaní faktúry poštou ? Vidím problém v tom, že konateľ spoločnosti je jeden a ten istý. Možno tam ide o niečo o čom ty nie si informovaná.
Bublinka33
02.06.11,11:52
Uz som z toho cela dopletena. Niektore faktury sa posielaju postou a ine osobnym prevzatim. Po rozhovore s konatelom spolocnosti mi bolo povedane ze on ju prevzal osobne od svojho brata (on je v tych firmach spolocnikom). Akonahle ju prevzal, dal mi ju k zuctovaniu s ostatnymi papiermi. Ide o zabudnutu fakturu, ktoru si dodavatelska firma samozrejme dala do prijmov v novembri 2009 a vtedy odviedla z nej DPH. K nam sa dostala az v maji. Kontrolor vsak chce nejaky doklad o prevzati faktury toho 30.5.. Tak potom ako to preukazat? Dakujem za rady.
Bublinka33
02.06.11,14:20
Budem vdacna za kazdu radu, lebo som z toho uz zufala :-(
ekopo
02.06.11,14:30
máte preukázať akým spôsobom bola FA doručená. Tak predsa uveďte : osobne, dňa x.y. a podpíše to preberajúci aj odovzdávajúci, ako dôvod môžete uvieť že FA odberateľ z neznámeho dôvodu neobdržal pri vystavení.....Kontrolórovi to dajte písomne!
FA nemusí ísť len poštou...
Bublinka33
02.06.11,14:46
Ja si tiez myslim ze by to stacilo. Len to vies, nic nenasli - ziadnu chybu, tak sa vrtaju do tohto. Dakujem za radu, dufam ze im to bude stacit.
alusa783
13.06.11,07:34
ahojte

šéf mi dal doklad a neviem či si môžem odpočítať dph
doklad nieje označený ako faktúra alebo pokladničný doklad
je to velkosť A4 a názov je predaj - daňový doklad ale nieje tam v kolonke kupujúci nič ani názov našej firmy ani ičo, dič,

môžem si odpočítať dph?
(môžem to považovat ako niečo podobné bloku z ERP????)
Tweety
13.06.11,07:39
ahojte

šéf mi dal doklad a neviem či si môžem odpočítať dph
doklad nieje označený ako faktúra alebo pokladničný doklad
je to velkosť A4 a názov je predaj - daňový doklad ale nieje tam v kolonke kupujúci nič ani názov našej firmy ani ičo, dič,

môžem si odpočítať dph? Nie.
(môžem to považovat ako niečo podobné bloku z ERP????)
V texte.
alusa783
13.06.11,07:54
ďakujem a zo zaujímavosti prečo? (prípadne ak by som rukou dopísala do kolonky kupujúci naše udaje :DD)
Katarina
14.06.11,14:50
Ja si tiez myslim ze by to stacilo. Len to vies, nic nenasli - ziadnu chybu, tak sa vrtaju do tohto. Dakujem za radu, dufam ze im to bude stacit.

Bublinka, ako to dopadlo ?
Bublinka33
15.06.11,15:28
No este to nedopadlo nijako, poslala som to kontrolorovi postou lebo osobne sa to nestihalo, tak kazdym dnom cakame odpoved. Sama som zvedava...v kazdom pripade Vam dam vediet.
katkap17
21.06.11,09:39
Ahojte, chcela by som sa spýtať k tým oneskoreným FA, účtujem JU, mám pred sebou Fa s dátumom vystavenia 11.3.2011 a dátum dodania 11.3.2011 ale FA prišla 1.4.2011 a klient mi ju doniesol až teraz môžem uplatniť DPH v 2Q? A s akým dátumom zaúčtujem túto FA aby mi nespadala do 1Q? Lebo keď si označím 2Q a dám tam dátum vystavenia 11.3. tak bude aj dátum daňovej povinnosti 11.3., môžem tam dať dátum 1.4. kedy prišla FA? Ďakujem
Tweety
21.06.11,09:56
Ahojte, chcela by som sa spýtať k tým oneskoreným FA, účtujem JU, mám pred sebou Fa s dátumom vystavenia 11.3.2011 a dátum dodania 11.3.2011 ale FA prišla 1.4.2011 a klient mi ju doniesol až teraz môžem uplatniť DPH v 2Q? ÁNo. A s akým dátumom zaúčtujem túto FA aby mi nespadala do 1Q? Lebo keď si označím 2Q a dám tam dátum vystavenia 11.3. tak bude aj dátum daňovej povinnosti 11.3., môžem tam dať dátum 1.4. kedy prišla FA? ÁNo. Ďakujem
V texte.
Bublinka33
21.06.11,15:45
Ano, tiez sa mi naskytne obcas takyto pripad, ja uctujem v ALFE a ked mi pride faktura s oneskorenim tak tam rucne nahodim datum kedy prisla a v tom stvrtroku, resp. v mesiaci mi to program do DPH aj da.
katkap17
22.06.11,11:20
Ďakujem, pekne!
oriesok
22.06.11,12:50
Aj Vám chodia mesačné faktúry od Orange takto?
príklad: koniec zučt.obd. je vždy 23-tieho
dodanie: za február - 2.3.
marec - 29.3.
apríľ - 1.5.
máj - 23.5.

týmto vzniká , že dodanie-zdanit.pln. na odpočet DPH je v jednom mesiaci dvakrát, ďalší mesiac nič a potom zase dvakrát.Sme kvartálny platcovia. Ako to riešite z hľadiska odpočtu DPH?
kn-alka
22.06.11,13:17
Ja to riešim vždy podľa dátumu dodania na faktúre.
oriesok
22.06.11,13:31
To áno, ale keď sa dívam na to, že sme štvrťročný platcovia, faktúry sú mesačné, ale aj teraz za druhý kvartál mám len dve zdaniteľ.plnenia, pretože aj za jún bude dodanie v júli.V treťom kvartáli podľa tohto vzniknú dodania štyri krát. Môže to byť?
oriesok
22.06.11,13:36
alebo zle počítam,?
Bublinka33
08.08.11,14:54
Ahojte poradaci,

slubila som ze dam vediet ako dopadla kontrola. Takze pan kontrolor si este vyziadal doklady o uhrade k predmetnej "spornej" fakture. Ja som mu doklady o uhrade dala avsak doslo k nasledovnemu problemu. V tomto roku si kontrolovana spolocnost zmenila sidlo a ja kedze som doklady vystavovala dodatocne tak na dokladoch je uz nova adresa. Kontrolor sa toho chytil a uviedol ze ma podozrenie ze doklady boli "dorabane" a ze ci vobec k uhrade faktury doslo. (pricom naozaj doslo) Viete mi prosim Vas niekto poradit ake vysvetlenie by som mu mohla podat? Uz som z tejto kontroly pomaly na prasky :-(((