no veď DPH si si odrátala z daň.dokladu k prijatej platbe ktorú si mala obdržať po zaplatení zálohy a teraz si doúčtuješ len rozdiel.
Napr zaplatila si ZF na 119€ v 2010 po zaplatení by Ti mal prísť daň doklad k prijatej zálohe na sumu 100 € +DPH 19, to si odrátaš a teraz ti prišla ZF s 20% DPH a znova to odrátaš na základe daŇ DOKLADU 20% dph NAPR 120€ 100+20

potom Ti príde vyúčtovacia fa na 300€ +20%DPH=360 s toho si uhradila 239€ a zbytok doplatíš

faktúru nahodíš z 20%DPH

Pri vyúčtovacej faktúre mala byť DPH 20% len pri doplatku, na časť už zaplatenú v roku 2010 platí ešte 19% DPH, prikladám z poučenia k DPH po novom od 1.1.2011

- dňom 1.1.2011 sa zvyšuje sadzba DPH z 19% na 20 %. Dodávky tovarov a služieb uskutočnené v decembri 2010 ( t.zn. dátum daňovej povinnosti je 12/10 ) vyfaktúrované však až v januári 2011 ( zákonom povolená lehota fakturácie je najneskôr 15 dní od vzniku daňovej povinnosti ) budú zaťažené sadzbou dane platnou v r.2010 – 19%. Takisto dobropisy a ťarchopisy budú obsahovať sadzbu dane platnú v čase poskytnutia pôvodnej dodávky ( dobropis vystavený v roku 2011 k dodávke z roku 2010 bude obsahovať 19% sadzbu dane ). Ak bol v r.2010 prijatý preddavok na dodávku tovaru, alebo služby uskutočnenú v r.2011, preddavok bude zaťažený 19% nou sadzbou dane a doplatok pri splnení celej dodávky 20% nou sadzbou dane,

Dovolím si nesúhlasiť s plavčíkom, celková suma nemôže byť 360 ale len 359, nakoľko prvá záloha vo výške 100 EUR bola s 19% DPH a len zvyšok s 20% DPH teda 119+240=359 a nie 360. Zdaniteľné plnenie v roku 2011 je len zo sumy 200 a nie 300 takže nemôžeš počítať 20% z 300 ale len z 200.

Dovolím si nesúhlasiť s plavčíkom, celková suma nemôže byť 360 ale len 359, nakoľko prvá záloha vo výške 100 EUR bola s 19% DPH a len zvyšok s 20% DPH teda 119+240=359 a nie 360. Zdaniteľné plnenie v roku 2011 je len zo sumy 200 a nie 300 takže nemôžeš počítať 20% z 300 ale len z 200.



tak som to myslela ,ale asi som to nesprávne vysvetlila