Ahojte. mam otazku. Poskytujeme sluzby v oblasti vyhotovenia software. Ked dostaneme zakazku berieme od klienta dopredu zalohu.
Problem je ze dodanie celeho projektu moze trvat aj mesiace.
Takze ak by som vystavil zalohovu fakturu a zaplatia mi preddavok tak musim do asi dvoch tyzdnov vystavit ostru fakturu a tam je potom DPH ktoru treba odvadzat a na oboch stranach to musi ist cez uctovnictvo.
Dva tyzdne je relativne kratka doba a moze sa stat ze zakazku zrusim aj po mesiaci z jednej alebo druhej strany. Zaloha moze byt vratna t.j. keby to islo do ucta tak sa musi zase stornovat a dph uz je odvedena a bude trvat dlho kym sa vrati. Okrem toho ked je to regulerna fa za nieco co sme akoze dodali a klient zaplatil fa tak neviem ci mu z nicoho vyplyva narok na vratenie ale to je teraz vedlajsie.

Teraz to robime kadejak, napr. hotovost na primovy doklad, nedame do ucta a pri odovzdani projektu napiseme novy doklad alebo vratime hotovost a klient zaplati celu fakturu. Alebo spravi klient platbu prevodom a potom peniaze na konci posleme spet odkial prisli a klient zaplati celu sumu podla normalnej faktury.

Neposobi to ale dobre ked s klientom chceme prebrat zalohu a vysvetlujeme im taketo pofiderne postupy alebo musime do toho tahat hotovost alebo uctovnictvo.

Viete mi poradit nejaky sposob prijatia zalohy bankovym prevodom z firmy do firmy bez nutnosti uctovania DPH pri platbe a zauctovani platby pri dodani sluzby? Nieco co bude jednoduche, prehladne, vratitelne.
Dufam ze som to zrozumitelne vysvetlil ;o)
Dakujem
Podľa §19, ods. 4 zákona o DPH vzniká daňová povinnosť dňom prijatia platby ak je táto prijatá pred dodaním tovaru alebo služby. Je to jasne napísané, takže to treba vysporiadať vtedy keď príjmete zálohu. Všetko ostatné je podľa mňa obchádzanie zákona.

Podľa §19, ods. 4 zákona o DPH vzniká daňová povinnosť dňom prijatia platby ak je táto prijatá pred dodaním tovaru alebo služby. Je to jasne napísané, takže to treba vysporiadať vtedy keď príjmete zálohu. Všetko ostatné je podľa mňa obchádzanie zákona.

Nieje v mojom zaujme obchadzat zakon. Platbu ktoru prijmam treba chapat ako zabezpeku a nie ako platbu za sluzbu. Je to len na pokrytie uz vynalozenych vydavkov s projektom pokial sa klient rozhodne s projektom nepokracovat. Zabezpeka je vratna.
Len ked sa bavime o realnych firmach tak tuto zabezpeku nemozem brat v hotovosti len tak od cloveka co za firmu jedna.
Potrebujem poslat firme podklad na zaplatenie zabezpeky a musi to ist prevodom.
Neviem sa z toho vymotat rozumne aby to bolo legalne a zaroven nie chapane ako platba za sluzbu.

Nieje v mojom zaujme obchadzat zakon. Platbu ktoru prijmam treba chapat ako zabezpeku a nie ako platbu za sluzbu. Je to len na pokrytie uz vynalozenych vydavkov s projektom pokial sa klient rozhodne s projektom nepokracovat. Zabezpeka je vratna.
Len ked sa bavime o realnych firmach tak tuto zabezpeku nemozem brat v hotovosti len tak od cloveka co za firmu jedna.
Potrebujem poslat firme podklad na zaplatenie zabezpeky a musi to ist prevodom.
Neviem sa z toho vymotat rozumne aby to bolo legalne a zaroven nie chapane ako platba za sluzbu.
Neviem si pomôcť, ale podľa toho čo píšeš ide jednoznačne o zálohovú platbu. Zábezpeka slúži na niečo iné a zvykne sa vracať v plnej výške po uplynutí dôvodov na jej zloženie (apoň ja tomu tak chápem).

Ak príjmem platbu, ktorá slúži "na pokrytie vynaložených výdavkov s projektom" tak sa bavíme o zálohovej platbe. Veď keď klient bude v projekte pokračovať, tak po jeho ukončení vám vyplatí len sumu zníženú o tú prvú platbu - čiže o zálohu. Podľa môjho názoru by sa v takomto prípade mala platba zdaňovať.

Dakujem Janka.
Tak predsa nieco mame.
Teda ak chapeme platbu ako "vratnu financnu zabezpeku" (v ich pripade proti poskodeniu pristroja, v nasom pripade proti nesplneniu si zavazkov zo strany klienta) tak potom toto podla citacie "nepodlieha daňovej povinnosti z titulu prijatia platby vopred"

Aky teda vystavit podklad na zaplatenie pre klienta a ako sa to zauctuje v uctovnictve na strane klienta a na nasej?

Dakujem Janka.
Tak predsa nieco mame.
Teda ak chapeme platbu ako "vratnu financnu zabezpeku" (v ich pripade proti poskodeniu pristroja, v nasom pripade proti nesplneniu si zavazkov zo strany klienta) tak potom toto podla citacie "nepodlieha daňovej povinnosti z titulu prijatia platby vopred"

Aky teda vystavit podklad na zaplatenie pre klienta a ako sa to zauctuje v uctovnictve na strane klienta a na nasej?
No rozhodne by som neposudzovala tvoj prípad ako prijatie vratnej finančnej zábezpeky! Treba vychádzať z obsahovej stránky prípadu a podľa môjho názoru nespĺňa charakteristiku zabezpečenia záväzku.

No rozhodne by som neposudzovala tvoj prípad ako prijatie vratnej finančnej zábezpeky! Treba vychádzať z obsahovej stránky prípadu a podľa môjho názoru nespĺňa charakteristiku zabezpečenia záväzku.

Ok, cize pokial teda chapeme ze takyto depozit ma charakteristiku preddavku za sluzby ktore budu uskutocnene, tak musime vystavit zalohovu fakturu alebo rovno riadnu fakturu s vycislenou DPH. u klienta je to regulerny naklad a u nas prijem s dnom dodania sluzby pri vystaveni fa alebo prijati platby pri zalohovej.
A ked klient povie ze to nechce, tak sa vystornuje fa alebo jej cast.
Nepotesili ste ma ;o) ale budeme to teda robit takto.

Dik.

Jednoznačne 19/4. Prijmem zálohu za dodanie, aby mi náhodou počas vyvíjania software zákazník neodskočil, potom by bola moja práca zmarená.

Platba bola prijatá za presným účelom: dodaním služby, kt. bude za protihodnotu, v tuzemsku a zdaniteľnou osobou.