Lila
12.01.06,12:25
Prosím Vás, ak sme plátca DPH a robíme len fin. sl. oslobodené od DPH /§39/- nemáme nárok na žiaden odpočet DPH na vstupe.
Táto DPH je zaúčtovaná ako navýšenie obstarávacej ceny služieb a tovarov -teda nepoužívame aú 343.
Na konci roka sme spravili rezervu na nevyfakt. dodávky služieb vrátane DPH, nakoľko nám DPH navyšuje cenu obstarania.
Myslíme, že je to tak správne. Nakoľko faktúry, ktoré prídu v r.2006 do 25.januára /do podania DP DPH/, zaevidujeme podľa §70 Z. o DPH do mesiaca 12/2005, čím by to mal byť pre nás oprávnený daňový náklad roka 2005 .
Alebo sa mýlim ?
Táto DPH je zaúčtovaná ako navýšenie obstarávacej ceny služieb a tovarov -teda nepoužívame aú 343.
Na konci roka sme spravili rezervu na nevyfakt. dodávky služieb vrátane DPH, nakoľko nám DPH navyšuje cenu obstarania.
Myslíme, že je to tak správne. Nakoľko faktúry, ktoré prídu v r.2006 do 25.januára /do podania DP DPH/, zaevidujeme podľa §70 Z. o DPH do mesiaca 12/2005, čím by to mal byť pre nás oprávnený daňový náklad roka 2005 .
Alebo sa mýlim ?
Diamant
12.01.06,13:09
My sme tiež boli plátcom DPH a vykonávali sme finančné služby oslobodené od dph, ale dph sme riadne účtovali a do nákladov sa nám dostávali cez zostatok koeficientu. Ten účet ako plátcovia by ste mali používať. Alebo ste naozaj nemali žiadne predaje napr. obchodných materiálov, kde by ste na výstupe uplatňovali daň? Ak nie tak potom váš postup môže byť správny.
Lila
13.01.06,07:28
My na výstupe nemáme nič. Nič sme nikomu nepredali, žiaden DHM, proste nič. My koeficient nepoužívame.
Aj poskytnutie str. poukážok máme bez DPH, nakoľko ich bez DPH kupujeme a nemáme vlastné strav. zariadenie.
Aj poskytnutie str. poukážok máme bez DPH, nakoľko ich bez DPH kupujeme a nemáme vlastné strav. zariadenie.