Ked uz, tak dodatočné DP...

Kedy vznikla teda danova povinnost, kedy bolo dodanie sluzby? Ani uhrada teda este nebola (teda ziadna zaloha) ?

služby sú vyfakturované za obdobie 05 - 12/2011, dohoda na celkovej fakturovanej čiastke medzi naším obchodníkom s pani z druhej firmy prebehla až 30.06.2011, faktúra bola vystavená v ten istý deň..

nie nie, žiadna úhrada

nie je možné vystaviť faktúru s dňom dodania 31.3.2011, ak dodanie bolo až v júni a žiadna platba vopred neprebehla.

Predpokladám, že si klient odpočítal na základe niečoho DPH 3/2011, a teraz Vás žiada, aby ste sa mu prispôsobili a sankcie znášali vy.

Daňová povinnosť vzniká všeobecne v zmysle 19/2 dňom dodania služby.

My však nevieme o akú službu sa jedná, môže ísť o službu:
- 19/3 čiastkovú, alebo opakovanú a to podľa zmluvy (napr. v prípade nájmu v zmysle zmluvy za obdobie 4-6/2011 môže mi vzniknúť daňová povinnosť najneskôr do 30.6.. Nič sa však nestane, a je to v súlade so zákonom, keby som za mesiace 4-6/2011 vystavila FA s dňom vyhotovenia a teda i dňom dodania i 15.3.2011, a odberateľ má nárok na odpočítanie v 3/2011, i keď je ZO iné. Tu je slovíčko najneskôr, a teda môže byť aj skôr...)

- 19/5 komisionár, komitent

....

Presne tak, odpočítal si DPH v marci na základe zmluvy, kde sú stanovené ceny. Ide o servis 2 tlačiarní a cena sa na jednej počíta ako obstarávacia cena tlačiarne x 0,4% z tejto ceny x počet mesiacov, na druhej ako odber dokumentov na tlač za mesiac x 0,35 x počet mesiacov.
Servis je zmluvne dohodnutý až od mája tohto roku (od 01.05.2011), ale zároveň náš obchodník s nimi dohodol (asi na základe ich požiadavky), že táto faktúra na servis bude vystavená 31.03.2011, aj keď ten servis vlastne prebieha v tomto roku až v období 01.05.2011 - 31.12.2011.. Tak teraz neviem, kto je v práve..

zmluva je zmluva a nepustí. Zmluva nebola daňovým dokladom, nemal si odpočítavať = predpokladať, že dostane faktúru.
Nič nevystavuj, neopravuj.

ďakujem Vám veľmi pekne za rady, vyskúšam to na nich a uvidím ako to dopadne :)

Presne tak, odpočítal si DPH v marci na základe zmluvy, kde sú stanovené ceny. Ide o servis 2 tlačiarní a cena sa na jednej počíta ako obstarávacia cena tlačiarne x 0,4% z tejto ceny x počet mesiacov, na druhej ako odber dokumentov na tlač za mesiac x 0,35 x počet mesiacov.
Servis je zmluvne dohodnutý až od mája tohto roku (od 01.05.2011), ale zároveň náš obchodník s nimi dohodol (asi na základe ich požiadavky), že táto faktúra na servis bude vystavená 31.03.2011, aj keď ten servis vlastne prebieha v tomto roku až v období 01.05.2011 - 31.12.2011.. Tak teraz neviem, kto je v práve..

Ak aj je zmluvne dohodnuté vystavenie faktúry 31.03.2011 jasne aj zo zmluvy vyplýva, že plnenie nastáva od mája, to znamená, že vystaviť faktúru vopred nie je zakázané, ale dátum dodania by bol aj podľa zmluvy májový najskôr. Zmluva môže slúžiť pre odpočet DPH len v prípade, že obsahuje všetky náležitosti podľa paragrafu 71, t-j. musela by obsahovať aj dátum dodania, resp. daňovej povinnosti atď. .....