luckkka
18.07.11,09:59
Dobry den,

prosim Vas o radu, stala sa mi taka vec, v priebehu tohto roka som prisla na to, ze mi chyba od jedneho dodavatela faktura z roku 2010, ktoru oni eviduju ako nezaplatenu a my sme ju vobec neevidovali, musela sa niekde stratit, chcem sa opytat, oni mi ju teraz dodatocne poslali, ako ju mam spravne zauctovat?

dakujem
Adiks
19.07.11,08:19
Čoho sa týka tá faktúra?
Tweety
19.07.11,08:20
Dobry den,

prosim Vas o radu, stala sa mi taka vec, v priebehu tohto roka som prisla na to, ze mi chyba od jedneho dodavatela faktura z roku 2010, ktoru oni eviduju ako nezaplatenu a my sme ju vobec neevidovali, musela sa niekde stratit, chcem sa opytat, oni mi ju teraz dodatocne poslali, ako ju mam spravne zauctovat?

dakujem
Rovnako, akokeby bola zaslaná už minulý rok.
luckkka
19.07.11,08:23
Čoho sa týka tá faktúra?

nakup materialu
luckkka
19.07.11,08:24
Takze ju mozem dat na normalny nakladovy ucet 501AU/321AU ?
alebo to mam dat na 50199 a dph? uplatnim alebo neuplatnim?
Tweety
19.07.11,08:25
Takze ju mozem dat na normalny nakladovy ucet 501AU/321AU ?
alebo to mam dat na 50199 a dph? uplatnim alebo neuplatnim?
Áno, daňovo uznaný náklad s odpočtom dph.(len treba poznačiť dátum, kedy ku vám prišla) Len taká otázočka, nákup neúčtujete cez sklad?
luckkka
19.07.11,09:38
Áno, daňovo uznaný náklad s odpočtom dph.(len treba poznačiť dátum, kedy ku vám prišla) Len taká otázočka, nákup neúčtujete cez sklad?

a ked mam z minuleho roka dph este 19% ako uplatnim dph ked teraz je uz 20% ?
luckkka
19.07.11,09:39
A nie nakup uctujeme priamo do spotreby na 501AU.
Adiks
19.07.11,09:41
Uplatníš si odpočítanie DPH v takej sadzbe, aká je uvedená na faktúre, čiže 19 %.
luckkka
19.07.11,09:45
Uplatníš si odpočítanie DPH v takej sadzbe, aká je uvedená na faktúre, čiže 19 %.

takze ked mam sumu: zaklad 229.95 a dph 19% 43.69 zauctujem to v sadzbe 20% a prepisem dph na sumu 43.69?
Tweety
19.07.11,10:00
takze ked mam sumu: zaklad 229.95 a dph 19% 43.69 zauctujem to v sadzbe 20% a prepisem dph na sumu 43.69?
Nie, zaúčtuješ to v sadzbe 19%. Nebudeš nič prepisovať. Soft ti určite dovolí vybrať 19% sadzbu.
babi2
19.07.11,10:26
Ja len dodám, že daňovo uznateľným nákladom tohto roku to môže byť v tom prípade, ak v minulom roku firma vykázala daňový základ
Zákon o DZP
§17
(29) Ak daňovník v príslušnom zdaňovacom období zahrnul do výsledku hospodárenia vyššie výnosy (príjmy), ako mu vyplýva z osobitného predpisu1) alebo v príslušnom zdaňovacom období zahrnul do výsledku hospodárenia nižšie náklady (výdavky), ako mu vyplýva z osobitného predpisu1) a z tohto dôvodu vykázal vyšší základ dane a odviedol vyššiu daň, úprava výsledku hospodárenia alebo nerozdeleného zisku minulých rokov alebo neuhradenej straty minulých rokov v nasledujúcich účtovných obdobiach už nebude mať vplyv na výšku základu dane a daňovej povinnosti; ak sa daňovník rozhodne pre takýto postup v príslušnom zdaňovacom období, neuplatní sa úprava základu dane podľa odseku 15.