m_chmurova
21.07.11,20:31
Prosím vás o radu. V júli mi bola doručená faktúra za tovar od plátcu z EU.
Vykonám "samozdanenie" - v tom problém nevidím. Lenže nakoľko bol tovar dodaný v apríli, na faktúre je dátum vystavenia 1/7/2011 a dátum dodania 14/4/2011. Daň na vstupe uplatním v 07/2011. Daň na výstupe som povinná dať do priznania za 04/2011 formou dodatočného priznania?
Ďakujem Vám všetkým za rady.
Vykonám "samozdanenie" - v tom problém nevidím. Lenže nakoľko bol tovar dodaný v apríli, na faktúre je dátum vystavenia 1/7/2011 a dátum dodania 14/4/2011. Daň na vstupe uplatním v 07/2011. Daň na výstupe som povinná dať do priznania za 04/2011 formou dodatočného priznania?
Ďakujem Vám všetkým za rady.
KEJKA
21.07.11,19:14
dod.DP DPH máj:
§ 20 Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká
a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).
(2) Nadobudnutie tovaru v tuzemsku z iného členského štátu sa považuje za uskutočnené, ak by takýto tovar bol považovaný za dodaný v tuzemsku.
§ 20 Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká
a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).
(2) Nadobudnutie tovaru v tuzemsku z iného členského štátu sa považuje za uskutočnené, ak by takýto tovar bol považovaný za dodaný v tuzemsku.
m_chmurova
22.07.11,19:27
Ďakujem, citáciu zákona som si našla. Mám problém s tým, čo to znamená pre mňa v praxi.
Mila123
22.07.11,19:33
aký doklad ste mali pri dodaní tovaru v 4/2011?
m_chmurova
22.07.11,19:41
V apríli som nemala žiaden doklad.
Mila123
22.07.11,19:46
V apríli som nemala žiaden doklad.
teda, asi aj zahraničný dodávateľ vás nahlásil asi až za 7/2011, resp. zahlási.... a pokiaľ viem vstup aj výstup pri samozdanení má byť v tom istom zdaň. obd., ten istý deň.....možno sa mýlim...ak si neviem rady, volám na info číslo drsr....do BB a tam sú ľudia, kt. radi poradia, tak skús.....
teda, asi aj zahraničný dodávateľ vás nahlásil asi až za 7/2011, resp. zahlási.... a pokiaľ viem vstup aj výstup pri samozdanení má byť v tom istom zdaň. obd., ten istý deň.....možno sa mýlim...ak si neviem rady, volám na info číslo drsr....do BB a tam sú ľudia, kt. radi poradia, tak skús.....
a_je_to
23.07.11,14:30
Prosím vás o radu. V júli mi bola doručená faktúra za tovar od plátcu z EU.
Vykonám "samozdanenie" - v tom problém nevidím. Lenže nakoľko bol tovar dodaný v apríli, na faktúre je dátum vystavenia 1/7/2011 a dátum dodania 14/4/2011. Daň na vstupe uplatním v 07/2011. Daň na výstupe som povinná dať do priznania za 04/2011 formou dodatočného priznania?
Ďakujem Vám všetkým za rady.
Dňom zdaniteľného plnenia, podľa § 20, ods. 1, písm. a, bol 15.5.2011 a daň na výstupe v riadkoch 07 a 08 mala byť vykázaná za mesiac 5/2011, alebo 2 Q 2011. Ak sa tak nestalo, asi treba podať dodatočné priznanie, treba zvážiť riziko nepodania, aj sankcií. Doklad z apríla síce nebol, ale faktúra jasne preukazuje, že tovar bol dodaný 14.4.2011 a faktúra odoslaná 1.7.2011. Odpočet mohol byť uplatnený na riadku 21 podľa § 51, ods. 1, písm. c a § 52, ods. 1 aj za jún, resp. 2 Q. Ale nič sa nestane, ak bude za júl.
Vykonám "samozdanenie" - v tom problém nevidím. Lenže nakoľko bol tovar dodaný v apríli, na faktúre je dátum vystavenia 1/7/2011 a dátum dodania 14/4/2011. Daň na vstupe uplatním v 07/2011. Daň na výstupe som povinná dať do priznania za 04/2011 formou dodatočného priznania?
Ďakujem Vám všetkým za rady.
Dňom zdaniteľného plnenia, podľa § 20, ods. 1, písm. a, bol 15.5.2011 a daň na výstupe v riadkoch 07 a 08 mala byť vykázaná za mesiac 5/2011, alebo 2 Q 2011. Ak sa tak nestalo, asi treba podať dodatočné priznanie, treba zvážiť riziko nepodania, aj sankcií. Doklad z apríla síce nebol, ale faktúra jasne preukazuje, že tovar bol dodaný 14.4.2011 a faktúra odoslaná 1.7.2011. Odpočet mohol byť uplatnený na riadku 21 podľa § 51, ods. 1, písm. c a § 52, ods. 1 aj za jún, resp. 2 Q. Ale nič sa nestane, ak bude za júl.
delfy11
25.07.11,07:32
Obdržala som faktúrz z čr, za školenie uskutočnnené v čr, faktúra mi došla aj s DPH, pri objednávke za školenie nebolo uvedené, že sme platitelmi DPH, a na fatkúre to nie je ani uvedené, ako mám teraz postupovat pri účtovaní