katuliK1986
26.07.11,07:36
Dobrý deň,
minulý mesiac nám vyšiel nadmerný odpočet 160 EUR. tento mesiac je naša daňová povinnosť vo výške 3500 EUR (sumy ilustračné) - bez odpočítania nadmerného odpočtu z minulého mesiaca
Pri účtovaní DPH preúčtovávam 343.1/343.2
343.1 = DPH koeficientom na odpočítanie
343.2 = výsledkom je daň na úhradu/nadmerný odpočet
keďže máme koeficient, neodpočítanú daň zaúčtujem na 548/343.2
minulý mesiac nám vyšiel nadmerný odpočet, teda na 343.2 mám pohľadávku voči daňovému úradu vo výške 160 EUR. Tento mesiac máme daňovú povinnosť a chcela by som sa opýtať aký použijem účtovný zápis, aby som túto sumu nadmerného odpočtu odpočítala na riadku číslo 30 daňového priznania
ďakujem
minulý mesiac nám vyšiel nadmerný odpočet 160 EUR. tento mesiac je naša daňová povinnosť vo výške 3500 EUR (sumy ilustračné) - bez odpočítania nadmerného odpočtu z minulého mesiaca
Pri účtovaní DPH preúčtovávam 343.1/343.2
343.1 = DPH koeficientom na odpočítanie
343.2 = výsledkom je daň na úhradu/nadmerný odpočet
keďže máme koeficient, neodpočítanú daň zaúčtujem na 548/343.2
minulý mesiac nám vyšiel nadmerný odpočet, teda na 343.2 mám pohľadávku voči daňovému úradu vo výške 160 EUR. Tento mesiac máme daňovú povinnosť a chcela by som sa opýtať aký použijem účtovný zápis, aby som túto sumu nadmerného odpočtu odpočítala na riadku číslo 30 daňového priznania
ďakujem
katuliK1986
26.07.11,05:47
a ešte prosím, má sa ten nadmerný odpočet 160 EUR uviesť na riadok 30 alebo 32 v daňovom priznaní? ďakujem
KEJKA
26.07.11,05:49
NO na r. 30 sa ti nedostane - to si tak mala v predchádzajúcom období. Má byť na r.32
Ak máš na mysli program, tak by si mala uviesť aký je to program, ktorý ti generuje hotové výkazy. 343.2 je MD, takže preúčtuješ na Dal stranu a použiješ účet, kde máš momentálne aktuálnu daňovú povinnosť MD stranu, výsledkom bude rozdiel k úhrade.
Inak je to len o správnom vyplnení DP DPH. NO z predchádzajúceho obdobia uvedieš na r.32
a na r.33 budeš mať rozdiel-povinnosť k úhrade.
Ak máš na mysli program, tak by si mala uviesť aký je to program, ktorý ti generuje hotové výkazy. 343.2 je MD, takže preúčtuješ na Dal stranu a použiješ účet, kde máš momentálne aktuálnu daňovú povinnosť MD stranu, výsledkom bude rozdiel k úhrade.
Inak je to len o správnom vyplnení DP DPH. NO z predchádzajúceho obdobia uvedieš na r.32
a na r.33 budeš mať rozdiel-povinnosť k úhrade.
katuliK1986
26.07.11,06:25
ďakujem, ja mám proluc. do riadku 32 sa mi dalo vojsť bez účtovného predpisu, takže na mojom účte 343.2 mám teraz akoby pohľadávku, takže keď zaúčtujem tento mesiac, vyjde mi presne daňová povinnosť v tej sume a nič nemusím ani preúčtovávať.
KEJKA
26.07.11,06:49
DP v sume 3500-160, ilustračne?
Soňula
18.01.12,08:23
Ahojte, chcem sa spýtaŤ, sme štvrťročný platci DPH. Za minulý štvrťrok vznikol nadmerný odpočet. Za tento štvrťrok tiež vznikne nadmerný odpočet. Program mi túto sumu nadmerného odpočtu vypočita v riadku 33 / priznanie DPH/ , ale znamienkom mínus. Je to správne? Ďakujem.
mondes
18.01.12,08:25
Ahojte, chcem sa spýtaŤ, sme štvrťročný platci DPH. Za minulý štvrťrok vznikol nadmerný odpočet. Za tento štvrťrok tiež vznikne nadmerný odpočet. Program mi túto sumu nadmerného odpočtu vypočita v riadku 33 / priznanie DPH/ , ale znamienkom mínus. Je to správne? Ďakujem.
Áno, pretože sa to berie z pohľadu DU.
Áno, pretože sa to berie z pohľadu DU.