Prosím Vás, na základe prijatej zálohy za službu som vystavila faktúru k prijatej zálohe, kde som vyčíslila základ dane a 20% dph. Keď sa služba skutočne uskutočnila, vystavila som faktúru, kde som už iba vyčíslila základ dane, dph som tam už neuvádzala. Zákazník ale požaduje, aby som aj na túto faktúru uviedla:
cena služby. ZD20%: 450,-EUR DPH 20%: 90,-EUR celkom: 540,-EUR
odpočet zálohy č.2011/271: ZD20%: - 450,-EUR DPH 20%: - 90,-EUR celkom: -540,-EUR
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
k úhrade: ZD20%: 0,-EUR DPH 20%: 0,-EUR celkom: 0,-EUR

Je to nutné? Veď dph si uplatňuje z faktúry k prijatému preddavku, na čo potrebuje dph na vyúčtovacej faktúre, veď tá slúži už iba na to, že na jej základe zaúčtuje náklad...

ja by som to urobil takto:

cena služby. ZD20%: 450,-EUR DPH 20%: 90,-EUR celkom: 540,-EUR
odpočet zálohy č.2011/271: celkom: -540,-EUR
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
rekapitulácia dph: 20%, základ dph: 450,- eur dph: 90,- eur
celkom: 540,- eur
záloha: 540,- eur
k úhrade: 0,00 eur

uhradené - neplaťte

ja by som to urobil takto:

cena služby. ZD20%: 450,-EUR DPH 20%: 90,-EUR celkom: 540,-EUR
odpočet zálohy č.2011/271: celkom: -540,-EUR
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
rekapitulácia dph: 20%, základ dph: 450,- eur dph: 90,- eur
celkom: 540,- eur
záloha: 540,- eur
k úhrade: 0,00 eur

uhradené - neplaťte
Nesprávny postup

Prosím Vás, na základe prijatej zálohy za službu som vystavila faktúru k prijatej zálohe, kde som vyčíslila základ dane a 20% dph. Keď sa služba skutočne uskutočnila, vystavila som faktúru, kde som už iba vyčíslila základ dane, dph som tam už neuvádzala. Zákazník ale požaduje, aby som aj na túto faktúru uviedla:
cena služby. ZD20%: 450,-EUR DPH 20%: 90,-EUR celkom: 540,-EUR
odpočet zálohy č.2011/271: ZD20%: - 450,-EUR DPH 20%: - 90,-EUR celkom: -540,-EUR
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
k úhrade: ZD20%: 0,-EUR DPH 20%: 0,-EUR celkom: 0,-EUR

Je to nutné? Veď dph si uplatňuje z faktúry k prijatému preddavku, na čo potrebuje dph na vyúčtovacej faktúre, veď tá slúži už iba na to, že na jej základe zaúčtuje náklad...



Je vhodné to takto spraviť, ale nie je to nutné.