Ano, je to spravne.

Nie je to správne .-)

...uvediem na r. 04 v daň.priznaní. Súčasne vypočítam 19% daň z tejto sumy t.j. 24657,10 Sk a tú uvediem do r. 02 a súčasne do r. 16, bývalý riadok 17. Je to všetko správne ? ďakujem
K vyplneniu daňového priznania:
Samozdanenie: riadky 04, súčtový 01 a k tomu prislúchajúca daň 02.
Odpočítanie dane: riadok 16 a nadväzujúce riadky.
Čiže vyplnenie daňového priznania uvádzate správne.

Problém je s uplatnením vami uvádzaného kurzu a teda stanovenia dátumu vzniku daňovej povinnosti z nadobudnutia tovaru, od ktorého sa odvíja aj vami vypočítaná daň. Tento sa viaže na § 20. Skúste si ho pozrieť.

Ahojte, potreboval by som sa uistiť u Vás skúsenejších , či postupujem správne v nasl. prípade

19.12.2005 sme nadobudli tovar z Čiech v hodnote 99140,- Kč /spolu aj s faktúrou, hoci vystavenou 16.12.2005/
Faktúru som prepočítal kurzom NBS k 19.12.2005, vyšla mi suma 129774,26 Sk. Túto sumu uvediem na r. 04 v daň.priznaní. Súčasne vypočítam 19% daň z tejto sumy t.j. 24657,10 Sk a tú uvediem do r. 02 a súčasne do r. 16, bývalý riadok 17. Je to všetko správne ? ďakujem

Problém je v tom, že máte Fa vyhotovenú skôr ako bolo dodanie. A ak sa ide striktne podľa zákona tak DP vyniká podľa§ 20 ods. 1 pís a) t.j. 15.1.
Píšem striktne pretože už aj tvorcovia zákona špekulujú, čo s tým ,keď fa je vystavená len pár dní pred dodaním.Zistili, že je to bežná prax vystavovania dokladov( najmä zo zahraničia, kde nebazírujú na dátumoch ale dôležité je aby daň bola odvedená) a pritom nejde o žiadne zálohy.
Bude lepšie ak to dáte do januára v zmysle zákona.

nie sme mesačný platcovia dph, takže by som to mal zahrnúť do 1 Q 2006 ?

nie sme mesačný platcovia dph, takže by som to mal zahrnúť do 1 Q 2006 ?Pre účely DPH môžete faktúru zahrnúť do obdobia, v ktorom určíte vznik daňovej povinnosti. Deň nadobudnutia tovaru a deň vzniku ste povinní si stanoviť. Vychádza sa zo spomínaného § 20. Ak sú podmienky nadobudnutia také ako uvádzate, daňová povinnosť vám vzniká podľa ods. 1 písm. a) t.j. 15.1.2006.

Faktúra bola vystavená 16.12.2005 a tovar bol dodaný 19.12.2005 tak by som to dala do IV.Q. 2005.

Faktúra bola vystavená 16.12.2005 a tovar bol dodaný 19.12.2005 tak by som to dala do IV.Q. 2005.Podľa ktorého § zákona o DPH?

19.12.2005 sme nadobudli tovar z Čiech v hodnote 99140,- Kč /spolu aj s faktúrou, hoci vystavenou 16.12.2005/
Faktúru som prepočítal kurzom NBS k 19.12.2005, vyšla mi suma 129774,26 Sk. Túto sumu uvediem na r. 04 v daň.priznaní...

Nakoľko sa vyskytol súhlas s týmto príspevkom uvádzam, že 19.12.2005 nemôže vzniknúť daňová povinnosť v uvádzanom prípade nikdy.

mam pred sebou fakturku na zimne pneumatiky na dobierku z CZ v Sk vystavenu bez DPH. Tiez to musim samozdanit?

mam pred sebou fakturku na zimne pneumatiky na dobierku z CZ v Sk vystavenu bez DPH. Tiez to musim samozdanit?

Nik sa neozyva. Pracujem v Mrp win., neviem ci mam dat pri DF z CZ typ 39 a vobec sa to neukaze v danovom priznani, alebo to davam do typu 49 (malo by to byt samozdanenie)

Podľa mňa to klasicky samozdaňuješ, ako každú inú faktúru zo zahraničia.

Ahojte,
prepáčte, že do tohto skáčem, ale už som pochopila §20, ods. 1 písm. a). To by bolo v poriadku. Problém je iný. Môj klient doviezol tovar z Maďarska 11.11. už ako platca DPH. Faktúru však má vystavenú 12. 10. Vtedy ešte nebol platca DPH. Tá FA obsahuje aj DPH. Čo s tým. Môže si to odrátať. Nemôže? Je dátumom zdanenia 15.12??? Prosím, poraďte.

1, Ak mám prijatú faktúru zo zahraničia s dátumom dodania, ktorý vychádza na sobotu, tak prepočítavam kurzom NBS z piatku?

Uplatňujem správne, ak vychádzam pri prepočte kurzu z dátumu dodania tovaru alebo služby uvedeného na faktúre dodávateľom?
(Napr. Fa prijatá - dátum dodania tovaru: 21.1.2006 - sobota
Dátum prijatia a zaúčtovania faktúry vo svojom účtovníctve: 23.1.2006 - pondelok, z akého dňa použijem kurz pri prepočte?)

Ďakujem