Dobrý deň, ja by som potrebovala poradiť s podobným prípadom. Sme plátcami DPH v tuzemsku, máme prijatú zahraničnú došlú faktúru z Českej republiky za prepravu tovaru. Dodávateľ je plátcom DPH v ČR a faktúra je vystavená s nulovou DPH. Ako postupovať pri jej zaúčtovaní? Treba vypočítať DPH ako pri došlých zahraničných faktúrach za tovar? Na ktorom riadku DP k DPH sa daná faktúra má zobraziť? Ďakujem za odpoveď.

Aj ja to potrebujem a súrne

prosím potrebujem skontrolovať: na ktorý riadok výkazu DPH majú byť zapísané nasledovné učt.prípady.


iný čl.štát :
nákup tovaru - Rumunsko
Základ dane 7
daň 8
odpočet 21
v účtovníctve _ (samozdanenie) ano
.......................
+
doprava tovaru slovenským prepravcom
riadok výkazu :
základ základ dane 0
daň 23
.................................................. .ano


tretí štát....Chorvátsko
nákup tovaru
+
dovoz ako služba slovenským dopravcom, na fa je uvedené, že plnenie je oslobodené od DPH podľa §47 a § 48 ods.8 zákona č. 222/2004
základ dane : neuvádzam na žiadny riadok
daň: neuvádzam na žiadny riadok do výkazu DPH
pretože mám k tomu colné vyhlásenie o zaplatení dane a tú sumu dám na riadok výkazu č. 25 ano


.........................................
a potom dodávateľská faktúra CZ za vykonané služby
a za dopravu v EUR
na ktorej je uivedené, že DPH je povinný odviesť príjemca. to sme my:
riadok výkazu :
základ dane 11
daň 12
odpočet 21 ano

je to takto správne ?
prosím o rýchlu odpoveď.
ĎAKUJEM
:)

Dobrý deň, ja by som potrebovala poradiť s podobným prípadom. Sme plátcami DPH v tuzemsku, máme prijatú zahraničnú došlú faktúru z Českej republiky za prepravu tovaru. Dodávateľ je plátcom DPH v ČR a faktúra je vystavená s nulovou DPH. Ako postupovať pri jej zaúčtovaní? Treba vypočítať DPH ako pri došlých zahraničných faktúrach za tovar? Na ktorom riadku DP k DPH sa daná faktúra má zobraziť? Ďakujem za odpoveď.
....faktúra je teda za službu, mám ju teda samozdaniť 20% a potom sa mi táto dan zobrazí v danovom priznaní na riadku 08 a 21? aj ked je to sluzba - faktúra od prepravcu za prepravu tovaru?

Veľké ďakujem za odsúhlasenie a za odpoveď... a ešte sa chcem spýtať ... tie české dodávateľské faktúry za služby tiež samozdaňujem ?

Rado sa stalo :) tými službami som si neni istá ja vo svojej firme služby vôbec neriešim, takže sa v tom nevyznám a nechcem zavádzať

tak ja samozdaňujem lebo na faktúre je napísané, že DPH je povinní odviezť príjemca. či je to dobre netuším a dávam to na riadky 7,8,21

ak samozdanuješ ty tak by to malo platiť aj pre prípad vyššie

Prosím Vás, prvý krát nakupujeme tovar od českej a.s., ktorá má pridelené slovenské IČ DPH, FA vystavili normálne so slovenskou DPH 20%. V tomto prípade majú oni daň.povinnosť a my si v priznaní DPH normálne uplatníme odpočet ako pri tuzemskom nákupe?
Vďaka!

Odpoveď je áno. DPH by sa od českej a.s. mala dostať do rozpočtu SR a Ty si ju odpočítaš. Okrem toho česká a.s. by mala tento tovar uviesť do SV ako premiestnený do SR a následne predaný. Inak by sa vytratil z euroštatistiky o cezhraničnom pohybe tovaru. Na to by sa prípadná kontrola u českej a.s. mohla hnevať. Ale to už nie je Tvoja starosť.