cervenkae
28.10.11,20:14
Dobrý deň,
dostali sme Fa za právne služby od plátcu DPH so septembrovým dátumom(základ dane 500€, + DPH 100€, spolu 600€), vtedy sme mi boli neplátci DPH (zaúčtované 600 € 518/321), plátcami DPH sme sa stali od 1. 10., nakoľko právne služby neboli vykonané podľa objednávky, sme fa reklamovali a v októbri nám bol vystavený dobropis na celú sumu(základ dane 500€, + DPH 100€, spolu 600€), je správne zaúčtovať ju ako storno nákladov v plnej výške (600€ 321/518), nakoľko bola zaúčtovaná do nákladov, lebo sme neboli plátcami, aj keď v čase vystavenia sme plátcami DPH?
Ďakujem
VATspecialist
31.10.11,09:27
Presne ako pisete, k dodaniu doslo pred registraciou, DPH nebola odpocitana, teda nie je ju potrebne "vratit" cez danove priznanie. Storno nákladov v plnej výške vratane DPH.
cervenkae
31.10.11,10:37
Ďakujem