my mame tiez podanu ziadost do nemecka v aprili a este nic neprislo, prosim vas ako uctujete tie vratky a hlavne kedy, za rok 2010 ste dali tu DPH do nákladov a aj do výnosov alebo az ked ste podali ziadost o vrátenie prosím neviete mi dat radu

ja to účtujem hneď pri účtovaní faktúry v konkrétnom roku, napr. tie vratky ktoré čakám z roku 2010, som účtovala 501,378.A/321, tú 378 mám analyticky vedenú podľa štátov, z ktorých budem žiadať vrátenie a keď mi na konci roka suma na 378.A nedosiahne hodnotu 50,- €k to odúčtujem do nákladov, lebo nižšiu sumu žiadať sa nedá.

dph, na ktorú ti vznikne nárok vrátiť neúčtuješ do nákladov ani do výnosov

a ked ti pride vratenie z toho statu na ucet tak to len sparujes ako 221/378???

sparujem s konkretnou analytikou na 378 podľa štátu

a ked ti napr. vrátia len časť z tej DPHcky napr. z roku 2010 mám na 378/rakúsko sumu na vrátenie 220 eur ale v roku 2011 ti vrátia len 190,- čo s tými 30 eurami mozem ich dať do nákladov v roku 2011 alebo to bude pripočitateľná položka???

dala by som ich do nákladov 2011, nepripočítavala by som ich

tak v roku 2011 mam zauctovat tych 30 eur na 548/378A a nechat v nakladoch budem to mat spravne prosim ta

pozri si § 17 ods. 29 zákona o DzP, ak si vykázala v minulom období vyšší ZD a opravu vykonáš v nasledujúcich rokoch, máš 2 možnosti, buď podáš DDP z roku, ktorého sa to týka, alebo ponecháš v základe dane roka, v ktorom si opravu vykonala.

pozri si § 17 ods. 29 zákona o DzP, ak si vykázala v minulom období vyšší ZD a opravu vykonáš v nasledujúcich rokoch, máš 2 možnosti, buď podáš DDP z roku, ktorého sa to týka, alebo ponecháš v základe dane roka, v ktorom si opravu vykonala.
tak ked to dam to nakladov v roku 2011 nemusim podavat DDP za rok 2010 tak som to pochopila je to teda tak prosim ta nehnevaj sa ale nikto mi v tomto nevie poradit som rada ze aspon niekto sa mi ozval

prosim je to tak neviete mi to potvrdit alebo vyvratit

je to daňovo uznaný náklad v roku 2011, žiadne DDP k 2010

Ahojte, ak požiadam o vrátenie DPH v januári 2012 ale za obdobie 9-12/2011, účtujem
podla dátumu žiadosti, čiže do roku 2012?????!!!!

Ďakujem

Zaúčtujete ešte do r.2011 to, čo očakávate, že Vám vrátia, aj keď fyzicky je žiadosť podaná až v r.2012.
Na účtovanie DPH zaplatenej v zahraničí sa vzťahuje Usmernenie MF/014716/2006-721. Faktúra sa má zaúčtovať celá na príslušný nákladový účet. Na konci roka sa účtuje cez 378/648 príslušná suma DPH. Ak by sa stalo, že Vám vrátia menej, ako ste žiadali, tak v danom roku, keď zistíte, že Vám z nejakého dôvodu vrátili menej sa má účtovať do nákladov cez 548. Žiadne podávanie dodatočného daňového priznania. Takto je to v tom usmernení.
http://www.finance.gov.sk/Documents/1_Adresar_redaktorov/capkovicova/FS_4_06.pdf

účtuješ to buď 501/321 a sumu rovnajúcu sa žiadanej DPH následne na 378/648 ešte roku 2011, alebo ja to robím 501 ZD,378.A./321, nemôže ti to zostať v základe dane 2011, ak máš nárok na vrátenie DPH z EU, s rokom 2012 to nijak nesúvisí, ak ti príde vratka tú len spáruješ 221/378

účtuješ to buď 501/321 a sumu rovnajúcu sa žiadanej DPH následne na 378/648 ešte roku 2011, alebo ja to robím 501 ZD,378.A./321, nemôže ti to zostať v základe dane 2011, ak máš nárok na vrátenie DPH z EU, s rokom 2012 to nijak nesúvisí, ak ti príde vratka tú len spáruješ 221/378
Nás auditorka vyslovene upozornila, že to nemám účtovať priamo na faktúre na tú 378, pretože to má byť v príslušnej sume vrátane DPH účtované na účte 501. Odvolala sa pritom na toto usmernenie o účtovaní. Je pravda, že v tomto ma presvedčila. Ak to má byť raz na účte 648, tak by som nemala ponižovať 501 na faktúre.

včera som bola na školení, a tiež sa tam hovorilo o postupe ako hovoríš ty, teda 501/321 a 378/648, vplyv na ZD je rovnaký pri oboch postupoch

tak ako poradite az to uctovat na 5../321 a potom ako 378/648, alebo to nechat vsetko tak ako pisala optimistka 501 ZD 378 DPH/321 myslite ze to takto je nespravne???

včera som bola na školení, a tiež sa tam hovorilo o postupe ako hovoríš ty, teda 501/321 a 378/648, vplyv na ZD je rovnaký pri oboch postupoch prosim ta ides to teda preuctovavat za rok 2011???