vilob
16.11.11,09:56
Ahojte... Som v takom strese, že neviem či aspoň zrozumiteľne popíšem čo sa stalo... V roku 2010 konateľ sro vystavil 2x faktúru s tým istým variabilným symbolom na dve rôzne sumy. 1x na 10000 eur a 1x na 25000 eur. Tú na 10 000 eur mi predložil do účtovníctva a tú druhú na 25000 eur si z programu kde si eviduje vyšlé fa vôbec nevytlačil (údajne to bolo tak..) a teda ani v účtovníctve za rok 2010 nieje zahrnutá. Teraz sro nabehla na účet platba 25000 eur a týka sa samozrejme tejto faktúry. Viete mi poradiť, čo robiť? Účtovné knihy za rok 2010 sú už uzatvorené, schválené... Môžem jednoducho túto faktúru zaúčtovať do roku 2011 prostredníctvom nejakého prechodného účtu??? Taká som z toho zhrozená, že sa mi nedá ani "triezvo" rozmýšľať..
Dáša_
16.11.11,09:09
pri takto vysokých faktúrach nie je aj platiteľ dph? Jedná sa o jednoduché účtovníctvo?
vilob
16.11.11,09:10
jedná sa o podvojné účtovníctvo - platiteľ dph nieje - zaoberá sa službami oslobodenými od dph
Mila123
16.11.11,09:21
mňa by zaujímalo ako Vám sedí inventarizácia pohľadávok?
vilob
16.11.11,09:26
k 31.12.2010 nám sedela bez problémov - nakoľko túto chýbajúcu fa sme ani neevidovali v účtovníctve. Konateľ mi tvrdí, že na ňu jednoducho zabudol... i keď neviem ako sa dá zabudnúť na to, že niekde mi niekto "visí" toľké peniaze... to ja ale teraz nevyriešim - a ani nechcem... potrebujem to nejako účtovne vysporiadať..
Mila123
16.11.11,09:27
k 31.12.2010 nám sedela bez problémov - nakoľko túto chýbajúcu fa sme ani neevidovali v účtovníctve. Konateľ mi tvrdí, že na ňu jednoducho zabudol... i keď neviem ako sa dá zabudnúť na to, že niekde mi niekto "visí" toľké peniaze... to ja ale teraz nevyriešim - a ani nechcem... potrebujem to nejako účtovne vysporiadať..
ale myslím odsúhlasenú odberateľom? v písomnej forme.....
vilob
16.11.11,09:27
neviem, či túto chýbajúcu fa môžem nejakým spôsobom dostať do účtovníctva v tomto roku, do minulého by som vstúpiť nemala, nakoľko bola účt. závierka schválená... alebo sa mýlim?
vilob
16.11.11,09:28
to samozrejme nemáme - písomné odsúhlasenie pohľadávok..
Dáša_
16.11.11,09:33
No, ono to má dva pohľady - účtovný a daňový. Takto na prvý pohľad určite bude treba dodaniť čiastku 25000€ v minulom roku
Tweety
16.11.11,09:34
Ahojte... Som v takom strese, že neviem či aspoň zrozumiteľne popíšem čo sa stalo... V roku 2010 konateľ sro vystavil 2x faktúru s tým istým variabilným symbolom na dve rôzne sumy. 1x na 10000 eur a 1x na 25000 eur. Tú na 10 000 eur mi predložil do účtovníctva a tú druhú na 25000 eur si z programu kde si eviduje vyšlé fa vôbec nevytlačil (údajne to bolo tak..) a teda ani v účtovníctve za rok 2010 nieje zahrnutá. Teraz sro nabehla na účet platba 25000 eur a týka sa samozrejme tejto faktúry. Viete mi poradiť, čo robiť? Účtovné knihy za rok 2010 sú už uzatvorené, schválené... Môžem jednoducho túto faktúru zaúčtovať do roku 2011 prostredníctvom nejakého prechodného účtu??? Taká som z toho zhrozená, že sa mi nedá ani "triezvo" rozmýšľať.. AK by sa napr. týkala tržieb BO, tak je to jednoduchšie, ale ak sa týka výnosov roka 2010, treba podať DDP k dani z príjmov za rok 2010.
babi2
16.11.11,09:54
ale myslím odsúhlasenú odberateľom? v písomnej forme..... Konateľa zrejme inventarizácia netrápi, na to má účtovníčku a účtovníčka, keďže nemala faktúru, tak nerobila s tým odberateľom odsúhlasenie /myslím si že to mohol byť prípad jedinej faktúry na toho odberateľa/
vilob
16.11.11,13:31
áno, dodatočné daňové priznanie je mi jasné, aj to že to bude treba dodaniť. Ako to však zaúčtovať v účtovníctve?
vilob
16.11.11,21:03
Čítala som rôzne príspevky, kde je písané že opravy minulých období sa majú preúčtovať cez účet 428. Môžem ho použiť aj v tomto prípade? Ešte mám nejasnosti ohľadom jednej veci. Podáme DDP, dodaníme cca 4750 eur. Keby sme to naúčtovali správne do r.2010, vznikla by nám povinnosť preddavkov na daň z príjmu... Keď to dodaníme cez DDP, preddavky sa nás netýkajú? aby sme ešte neboli sankciovaný za neplatenie preddavkov... Pokuta za DDP dúfam že nebude..(?)
vilob
17.11.11,08:08
.. môžte mi dať prosím vás k tomuto nejaké oddobrenie? Nájdenú faktúru z roku 2010 zaúčtujem v roku 2011 ako 428/602? A keďže dodaňujeme 4750 eur, aký to bude mať vplyv na platenie preddavkov? Budem vám povďačná za každú radu..
optimistka
17.11.11,08:23
faktúru zaúčtuješ 311/428, navyšuješ nerozdelený zisk 2010 a vytváraš pohľadávku, ktorú spáruješ s úhradou na BU
KEJKA
17.11.11,08:27
Čítala som rôzne príspevky, kde je písané že opravy minulých období sa majú preúčtovať cez účet 428. Môžem ho použiť aj v tomto prípade? Ešte mám nejasnosti ohľadom jednej veci. Podáme DDP, dodaníme cca 4750 eur. Keby sme to naúčtovali správne do r.2010, vznikla by nám povinnosť preddavkov na daň z príjmu... Keď to dodaníme cez DDP, preddavky sa nás netýkajú? aby sme ešte neboli sankciovaný za neplatenie preddavkov... Pokuta za DDP dúfam že nebude..(?)
skúsim aspoň čiastočne
OF2010 účtuješ v r. 2011 a podáš DDP za rok 2010. Aby ti to neskresľovalo HV2011 a k tomu je to podľa mňa aj významná suma, je vhodné použiť účet 428, ten sa používa miesto nákladových, či výnosových účtov /tvoj nasl.príspevok je nesprávny/.
takže účtovanie 311/428, nie ste platiteľom DPH, že? Ani táto suma vás nedáva do kategórie povinnej registrácie?
pardon - nevšimla som si príspevok, kde uvádzaš, že ide o služby oslobodené, a nie ste registrovaní pre DPH.
dodatočne DPPO 428/341
úhrada 341/221
===============
sankcie za neplatenie preddavkov nebudú, ale sankcia za omeškanú daň, teda za DDP bude určite, nakoľko meškáte cca 8 mesiacov, tak to budú sankčné úroky, použi kalkulačku na drsr.sk
dalši postih, ak ste dávali 2%, alebo 1,5% dane, DU teraz sa bude tváriť, že vlastne ste nezaplatili daň a nesplnili podmienku pre poukázanie tejto dane vami vybranému subjektu............
ohľadne preddavkov - musela by som pozrieť do zákona - ZDP, platenie preddavkov - skús si pozrieť sama, myslím, že aj postup v prípade DDP je tam uvedený
=====================
upravila som vzhľadom na info o neregistrácii DPH
optimistka
17.11.11,08:33
nedá mi neopýtať sa, akú činnosť oslobodenú od DPH vykonávate, keď nepodliehate registrácii za platcu DPH ?
vilob
17.11.11,09:12
.. vzdelávanie zamestnancov samospráv, vzdelávanie a príprava pre trh práce nezamestnaných, evidovaných na ÚP - všetky činnosti súvisia s europrojektami zameranými na vzdelávanie zamestnancov za účelom udržania si pozície v zamestnaní, s europrojektami zameranými na vzdelávanie nezamestnaných..
vilob
17.11.11,09:14
... zrovna riešim jednu faktúru súvisiacu s europrojektami - či ju zahrnúť do dph alebo nie - fakturujeme manažérske činnosti súvisiace s europrojektom - jedná sa o riadenie projektu, nie o samotné vzdelávanie.. ale to už nepatrí do tejto témy (ak však poradíte, budem rada :-).
a ďakujem všetkým za rady!!
vilob
17.11.11,10:09
môžem vás ešte poprosiť? Akým spôsobom sa vypisuje DDP? Vypíšem do neho všetky údaje tak, ako to malo byť po správnosti zaúčtované? Čiže v tabuľke F uvediem do výnosov sumu už navýšenú o 25000? A následne vypíšem novozistený HV, k nemu prislúchajúcu daň atď? A samozrejme rozdiely uvediem do riadkov 920 - 940. Správne?
KEJKA
17.11.11,10:14
môžem vás ešte poprosiť? Akým spôsobom sa vypisuje DDP? Vypíšem do neho všetky údaje tak, ako to malo byť po správnosti zaúčtované? Čiže v tabuľke F uvediem do výnosov sumu už navýšenú o 25000? A následne vypíšem novozistený HV, k nemu prislúchajúcu daň atď? A samozrejme rozdiely uvediem do riadkov 920 - 940. Správne?
v r.100 necháš pôvodný údaj
a 25000 EUR dáš do riadku výnosov nezachytených v účtovníctve /str. 2/
tým pádom sa ti zvýši riadok pre ZD a následne už vypisuješ aktuálnu daň a rozdiely tak ako píšeš, čísla r. nepoznám, nemám DPPO otvorené.
v tabuľke F necháš tiež všetko tak, lebo to sú údaje účtovníctva 2010.
V tabuľke pre oznamy môžeš /nepovinne/ vypísať č. faktúry s poznámkou, že je účtovaná v r.2011.
=======================mimo
tú faktúru na 10000 EUR máte uhradenú? ide o dve rôzne faktúry s rovnakým VS?
Napadlo ma, či náhodou neopravoval pôvodnú fa zo sumy 10000 na 25000, potom by bol rozdiel 15000, nei 25000.
vilob
17.11.11,10:26
fa na 10000 je uhradená. Jedná sa skutočne o dve rôzne fa s tým istým variabilným symbolom. Hľadám v DPPO na str. 2 vhodný riadok, kde uviesť chýbajúcu fa. Vychádza mi však len možnosť, uviesť to do riadku 180 - ostatné položky zvyšujúce HV, neuvedené v predošlých riadkoch... určite to uvediem aj do tabuľky oznamy. Ak sa môžem ešte spýtať, aká je vaša skúsenosť - môžme následne po podaní DDP čakať daňovú kontrolu?
KEJKA
17.11.11,10:31
môžete, nemusíte. Podanie D-DPPO priamo s kontrolou nesúvisí, neviem, aké majú pravidlá. ty daň doplácaš, v opačnom prípade a hlavne pri vyššej sume dane na vrátenie, by som kontrolu skôr očakávala.
vilob
17.11.11,10:35
Ďakujem veľmi pekne za rady..
vilob
17.11.11,11:00
..ešte mi predsa napadla jedna otázka - prílohy k DDP predpokladám, že nebude treba prikladať - nakoľko sa v nich nič nemenilo.. správne?
KEJKA
17.11.11,11:15
správne
vilob
17.11.11,13:49
... našla som ešte v minulom roku účtovanú daň z úroku na 562 namiesto na 341. Môžem to taktiež opraviť v roku 2011 ako 341/428 a v DDP navýšim HV o sumu týchto úrokov? Taktiež môžem v DDP ponížiť novovypočítanú daň o sumu týchto úrokov? Ďakujem.
KEJKA
17.11.11,14:06
áno
Ivenka
17.11.11,16:35
Ja len k príspevku 13. Ak jej vyšli preddavky, ktoré bude platiť po lehote splatnosti bude mať vyrúbený sankčný úrok z omeškania.
vilob
16.01.12,10:38
skúsim aspoň čiastočne
OF2010 účtuješ v r. 2011 a podáš DDP za rok 2010. Aby ti to neskresľovalo HV2011 a k tomu je to podľa mňa aj významná suma, je vhodné použiť účet 428, ten sa používa miesto nákladových, či výnosových účtov /tvoj nasl.príspevok je nesprávny/.
takže účtovanie 311/428, nie ste platiteľom DPH, že? Ani táto suma vás nedáva do kategórie povinnej registrácie?
pardon - nevšimla som si príspevok, kde uvádzaš, že ide o služby oslobodené, a nie ste registrovaní pre DPH.
dodatočne DPPO 428/341
úhrada 341/221
===============
sankcie za neplatenie preddavkov nebudú, ale sankcia za omeškanú daň, teda za DDP bude určite, nakoľko meškáte cca 8 mesiacov, tak to budú sankčné úroky, použi kalkulačku na drsr.sk
dalši postih, ak ste dávali 2%, alebo 1,5% dane, DU teraz sa bude tváriť, že vlastne ste nezaplatili daň a nesplnili podmienku pre poukázanie tejto dane vami vybranému subjektu............
ohľadne preddavkov - musela by som pozrieť do zákona - ZDP, platenie preddavkov - skús si pozrieť sama, myslím, že aj postup v prípade DDP je tam uvedený
=====================
upravila som vzhľadom na info o neregistrácii DPH

Robím si kontrolu účtovníctva r. 2011. Ešte čo sa týka tejto "problémovej" faktúry: Samotnú faktúru (311/428) som mala účtovať cez ID, alebo priamo do knihy vyšlých faktúr? Pokiaľ cez ID, tak s novembrovým dátumom, kedy som na chybu prišla? Ďakujem.
vilob
16.01.12,14:33
posúvam...