zuzana0264
21.11.11,12:47
Dobrý deň, chcem sa spýtať, mám prijatú faktúru od poľského dodávateľa, dátum predaja na faktúre je 3.11.2011, dátum vystavenia faktúry je 10.11.2011. Aký bude dátum účtovného prípadu a dátum odpočtu? 10.11.2011? Vopred ďakujem za odpoveď.
Tweety
21.11.11,11:49
Dobrý deň, chcem sa spýtať, mám prijatú faktúru od poľského dodávateľa, dátum predaja na faktúre je 3.11.2011, dátum vystavenia faktúry je 10.11.2011. Aký bude dátum účtovného prípadu a dátum odpočtu? 10.11.2011? Vopred ďakujem za odpoveď.
Použiješ kurz z dňa predch. dátumu dodania 3.11., t.j. z 2.11.
zuzana0264
21.11.11,11:54
ja nepotrebujem kurz, faktúra je vystavená v EUR
zk24
21.11.11,11:57
ja nepotrebujem kurz, faktúra je vystavená v EUR

Ja takéto faktúry dávam normálne:
nahodím do knihy záväzkov s dátumom 10.11.2011 a dátum zdaň.plnenia dám 3.11.2011. Kniha DPH mi berie dátum 3.11.2011 a účt.denník 10.11.2011
Tweety
21.11.11,11:58
]Použiješ kurz z dňa predch. dátumu dodania 3.11., t.j. z 2.11. Účtovný prípad sa stal 3.11., týmto dátumom ho aj zaúčtuješ.[/S] Kedže je to zahr.dodanie, bude tam dátum 10.11., ospravedlňujem sa za chybný príspevok.:):)
zk24
21.11.11,11:59
Účtovný prípad sa stal 3.11., týmto dátumom ho aj zaúčtuješ.

je zlé, keď do účt.denníka dávam 10.11. ale kniha DPH berie 3.11.?

Dátum prijatia fa: 10.11.
dátum DPH / zdaň.plnenia: 3.11.
evuš
21.11.11,12:38
je zlé, keď do účt.denníka dávam 10.11. ale kniha DPH berie 3.11.?

Dátum prijatia fa: 10.11.
dátum DPH / zdaň.plnenia: 3.11.



Ja to účtujem tiež takto... vie sa k tomu vyjadriť ešte niekto ?
zuzana0264
21.11.11,12:46
účtovníčka predomnou dávala dátum účt. prípadu 10.11. a dátum zdaň. plnenia tiež 10.11. a faktúry predtým podobným spôsobom... takže teraz absolútne neviem čo s tým...
zk24
21.11.11,12:52
Dátum zdaniteľného plnenia by som nedávala 10.11.. Ten určite dávam reálny, teda 3.11.2011. Ak mi však vzniká nárok na odpočítanie dane (prijatá faktúra z tuzemska, nie samozdanenie) a príde dajme tomu po mesiaci a ja už som podala DP DPH, tak dávam datum zdanitelného plnenia dátum kedy som dostala FA (resp.mesiac, v ktorom budem uplatnovať odpočet) kedze mám nárok na odpocet do konca roka...

Príklad 1)

dátum DPH: 30.09.2011
dátum vystavenia: 15.10.2011
dátum prijatia FA: 19.10.2011

Zaúčtujem s reálnymi dátumami:
dátum evidencie: 15.10.2011
dátum DPH: 30.09.2011

Zahrniem do DP DPH 092011.


Príklad 2)

dátum DPH: 30.09.2011
dátum vystavenia: 15.10.2011
dátum prijatia FA: 26.10.2011

Zaúčtujem takto:
dátum evidencie: 15.10.2011
dátum DPH: 15.10.2011 (alebo aj 31.10.2011)

Zahrniem do DP DPH 102011


Ak to robím zle, tak prosím o opravu. Rada sa opravím.
ivako
21.11.11,13:26
Dobrý deň, chcem sa spýtať, mám prijatú faktúru od poľského dodávateľa, dátum predaja na faktúre je 3.11.2011, dátum vystavenia faktúry je 10.11.2011. Aký bude dátum účtovného prípadu a dátum odpočtu? 10.11.2011? Vopred ďakujem za odpoveď.

Ja by som dala dátum 10.11.2011

(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká

a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).
zk24
21.11.11,13:39
My hovoríme o tovare zo zahraničia? To som nezachytila...
Tweety
21.11.11,14:49
Zuzka a vari Poľsko je u nás?:---
zuzana0264
21.11.11,14:52
ďakujem moc...
zk24
21.11.11,14:54
Zuzka a vari Poľsko je u nás?:---

Šak hned tu, za kopcom :D Ale nie.... nejako som si neuvedomila.... som zachytila ze FA je v EUR, tak som brala automaticky ako tuzemsku....

Moja vina, moja prevelka solvína :(
Tweety
21.11.11,14:57
Ja som zas čítala, že od poľského dodáv., ale akosi som opomenula, že tam je iný spôsob určenia dodania tovaru. Dnes je pre mňa deň blbec.:---
zk24
21.11.11,15:00
Od toho je nás tu viac, aby sme sa navzájom korigovali :)
evuš
22.11.11,09:17
Ja by som dala dátum 10.11.2011

(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká



a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).


... správne chápem ????
Ak je fa z EU vystavená 11.11 - ide do DPH 11/2011
Ak je -II- 16.11 - ide do DPH 12/2011 ??????

Je veľká chyba, keď spravím samozdanenie 16.11 a dám to do DPH 11/2011 ???
ivako
23.11.11,07:05
Ak si mala nadobudnutie tovaru v 11/2011, fa vyhotovená 16.11.2011, tak do DPH v 11/2011.
Ak bolo nadobudnutie v októbri 2011, fa vyhotovená po 15.dni nasledujúceho mesiaca, teda v tvojom prípade 16.11., tak za deň daňovej povinnosti sa považuje deň 15.11.2011
evuš
23.11.11,07:10
Ak si mala nadobudnutie tovaru v 11/2011, fa vyhotovená 16.11.2011, tak do DPH v 11/2011.
Ak bolo nadobudnutie v októbri 2011, fa vyhotovená po 15.dni nasledujúceho mesiaca, teda v tvojom prípade 16.11., tak za deň daňovej povinnosti sa považuje deň 15.11.2011

Ďakujem! Konečne mám v tom jasno ! Dodanie bolo tiež v novembri.;)
evuš
23.11.11,07:15
Ak bolo nadobudnutie v októbri 2011, fa vyhotovená po 15.dni nasledujúceho mesiaca, teda v tvojom prípade 16.11., tak za deň daňovej povinnosti sa považuje deň 15.11.2011 - takýto prípad som ešte nemala
ivako
23.11.11,07:18
Sú aj také prípady. Napr. s Talianskom je "zábava"
macula
03.04.12,07:04
Ahojte, chcem Vás poprosiť o radu ako by ste riešili takúto faktúru z Maďarska:
dátum dodania: 29.3.2012
dátum vystavenia: 2.4.2012
tovar sme prijali na sklad : 29.3.2012
Podľa všetkého mi vychádza samozdanenie v 4/2012, rozmýšľam správne?
macula
03.04.12,10:15
Ahojte, chcem Vás poprosiť o radu ako by ste riešili takúto faktúru z Maďarska:
dátum dodania: 29.3.2012
dátum vystavenia: 2.4.2012
tovar sme prijali na sklad : 29.3.2012
Podľa všetkého mi vychádza samozdanenie v 4/2012, rozmýšľam správne?
posúvam......
macula
04.04.12,10:57
Ahojte, chcem Vás poprosiť o radu ako by ste riešili takúto faktúru z Maďarska:
dátum dodania: 29.3.2012
dátum vystavenia: 2.4.2012
tovar sme prijali na sklad : 29.3.2012
Podľa všetkého mi vychádza samozdanenie v 4/2012, rozmýšľam správne?
posúvam...
betka
04.04.12,11:43
Ahojte, chcem Vás poprosiť o radu ako by ste riešili takúto faktúru z Maďarska:
dátum dodania: 29.3.2012
dátum vystavenia: 2.4.2012
tovar sme prijali na sklad : 29.3.2012
Podľa všetkého mi vychádza samozdanenie v 4/2012, rozmýšľam správne?

DP dňom vystavenia 2.4.2012, nakoľko je skorší ako 15-deň.

Správne.
macula
04.04.12,12:04
DP dňom vystavenia 2.4.2012, nakoľko je skorší ako 15-deň.

Správne.
Dakujem za potvrdenie..
macula
04.04.12,12:06
A este mam jeden taky zlozitejsi pripad:
tovar odoslany z Polska 30.3.2012 do SR, bol prevzaty slovenskym kupujucim platitelom DPH dna 3.4.2012 . Polsky dodavatel-platitel DPH v PL vyhotovil fakturu dna 2.4.2012( faktura obsahuje aj den dodania: 30.3.2012), ktoru slovensky kupujuci obdrzal 5.4.2012. Kedy vznika danova povinnost?
Tweety
04.04.12,12:08
A este mam jeden taky zlozitejsi pripad:
tovar odoslany z Polska 30.3.2012 do SR, bol prevzaty slovenskym kupujucim platitelom DPH dna 3.4.2012 . Polsky dodavatel-platitel DPH v PL vyhotovil fakturu dna 2.4.2012( faktura obsahuje aj den dodania: 30.3.2012), ktoru slovensky kupujuci obdrzal 5.4.2012. Kedy vznika danova povinnost?
V apríli.
macula
04.04.12,12:13
V apríli.
Dakujem velmi pekne, obavala som sa, ci to nebude 15.5.
betka
04.04.12,12:24
A este mam jeden taky zlozitejsi pripad:
tovar odoslany z Polska 30.3.2012 do SR, bol prevzaty slovenskym kupujucim platitelom DPH dna 3.4.2012 . Polsky dodavatel-platitel DPH v PL vyhotovil fakturu dna 2.4.2012( faktura obsahuje aj den dodania: 30.3.2012), ktoru slovensky kupujuci obdrzal 5.4.2012. Kedy vznika danova povinnost?

15.5.2012 by bolo vtedy, ak by FA bola vystavená 30.3.2012, dátum dodania by bol napr. 16.4.2012, tovar by mi prišiel taktiež 16.4.2012. DP je 15.5.2012, teda 15 dňom nasledujúcim po uplynutí,

Alebo FA vystavená 30.3.2012, dátum dodanai 2.4.2012, ale do dňa podania DP, teda do 25.4.2012 nemám doklad o tom, že mi je tovar dodaný, takže nemôžem dať do DP 3/2012, teda dňom vyhotovenia FA, ale dňom dodania je 15.deň po uplynutí mesiaca, kedy sa uskutočnilo nadobudnutie.

(kompliikované veci. Je dobré usmernenie drsr z 11/2008 o nadobudnutí tovaru z EU:

http://www.google.com/url?sa=t&rct=j&q=drsr%20nadobudnutie%20tovaru&source=web&cd=1&ved=0CCIQFjAA&url=http%3A%2F%2Fwww.drsr.sk%2Fdrsr%2Fslovak%2Fdan ovy_subjekt%2Fpokyny_dr_sr%2Fdata%2Ftuztovar_20.pd f&ei=UD18T8CmFs70sgba9pDZCQ&usg=AFQjCNGuHGne7SDBOPYv_rrleKqY5d1YJA&cad=rja

Toto usmernenie považujem za jedno z najlepších, čo drsr vydalo spolu aj s usmernením pri dodaní v zmysle par. 43)