Janusa
14.02.12,12:36
Mám takúto dilemu:
Nakupovali sme stroje a zariadenia v čechách a prišla nám najprv zálohová faktúra, po zaplatení nám poslali daňový doklad k prijatej zálohe :eek: ... ja som teda pani účtovníčke napísala, že takýto doklad nám vystavovať nemusí, lebo zdaniteľné plnenie nastane až pri dodaní, ale pri druhej zálohe mi mi prišla znova faktúra k prijatej platbe ... Konečná faktúra ešte nebola, tovar nebol dodaný ... Teraz neviem ako to účtovať, lebo 1 zálohová fa a fa k prijatej zálohe boli ešte v roku 2011 ... mám brať do úvahy aj ten daňový doklad k prijatej zálohe, kedy prišla a nejako prepočítavať kurzy alebo stačí tú zálohu prepočítať k 31.12.2011 ???
Nakupovali sme stroje a zariadenia v čechách a prišla nám najprv zálohová faktúra, po zaplatení nám poslali daňový doklad k prijatej zálohe :eek: ... ja som teda pani účtovníčke napísala, že takýto doklad nám vystavovať nemusí, lebo zdaniteľné plnenie nastane až pri dodaní, ale pri druhej zálohe mi mi prišla znova faktúra k prijatej platbe ... Konečná faktúra ešte nebola, tovar nebol dodaný ... Teraz neviem ako to účtovať, lebo 1 zálohová fa a fa k prijatej zálohe boli ešte v roku 2011 ... mám brať do úvahy aj ten daňový doklad k prijatej zálohe, kedy prišla a nejako prepočítavať kurzy alebo stačí tú zálohu prepočítať k 31.12.2011 ???
Janusa
14.02.12,12:32
... prosím nemáte niekto s týmto skúsenosti???
felica
14.02.12,13:25
Dobrý deň, prosím o radu. Prijatú faktúru v CZK prerátam kurzom NBS k 31.12 a kurzovú stratu, alebo zisk zaúčtujem k príslušnému účtu 321. Je táto strata, alebo zisk súčasťou daňových nákladov/výnosov za rok 2011? A keď ju v roku 2012 uhradím, ovplyvní mi základ dane? Ďakujem veľmi pekne.
Janusa
17.02.12,07:34
... naozaj sa s týmto nikto nestretol? Je môj názor správny, neúčtovať vôbec o daňovom doklade k zálohe? Účtovať len kurzový rozdiel pri vyúčtovacej faktúre, ktorá prišla teraz v februári??
kampari
27.02.12,11:33
TO Felica:
kurz alebo strata je súčasťou nákladov/alebo výnosov roku 2011, pokiaľ si nepožiadala DÚ, že si ich nebudeš zahŕňať do základu dane. v roku 2012 ju uhrádiš a z úhrady Ti vznikne KR tiež...
kurz alebo strata je súčasťou nákladov/alebo výnosov roku 2011, pokiaľ si nepožiadala DÚ, že si ich nebudeš zahŕňať do základu dane. v roku 2012 ju uhrádiš a z úhrady Ti vznikne KR tiež...
kampari
27.02.12,11:35
No sa mi zdá, že k záloham, čiže predd. sa KR nepočíta...
Janusa
01.03.12,07:22
... posúvam ...
tanusik
01.03.12,19:29
Pekný večer.....A ak bol veľký výkyv kurzu forintu v priebehu roka, môže vzniknúť na konci roka pri prepočte väčšia kurzová strata?