Lila
02.02.06,14:21
30.12.2005 sme uložili peniaze na terminovanú úložku splatnú v 5/2006.
Zaúčtovali sme to cez 261. Je to správne alebo aký iný aú máme použiť?
andrej_rv
02.02.06,16:03
Termínovaný vklad je vkladový bankový účet s dohodnutou dobou viazanosti vkladu, pokiaľ je jeho doba viazanosti do 1 roka, účtuje sa na analytický účet k ostatným bankovým účtom - 221. Účet 261 by sa u termínovaného vkladu mal použiť len na preúčtovanie medzi jednotlivými bankovými analytickými účtami.
Lila
03.02.06,07:56
Nerozumiem. Trošku objasním náš prípad.
S bankou sme dohodli derivátový obchod, na ktorý chce banka "peniaze ako záruku", ktoré nám aj úročí. Ide o nejakých 5% z objemu doh. derivátu.
T.z. z nášho účtu nám banka 30.12.2005 stiahla cca 200.000 Skk. A tieto nám naspäť vráti v 5/2006 s nejakým úrokom. T.j. vtedy keď prebehne dohodnutý derivátový obchod.
Istým spôsobom- je to terminovaná úložka, ktorá bude celá vrátená.
Úbytok z nášho SKK účtu som zaúčtovala ako 261x/221.

Pýtam sa : Na aký an. účet mám preúčtovať MD ???/ DAL 261x.
Alebo to mám nechať ako peniaze na ceste?????
Banka nám nevytvorila osobitný účet, na ktorom sú tieto peniaze. Peniaze si len zobrala. T.z. je to istým spôsobom pohľadávka voči banke.
Tweety
03.02.06,08:01
Nerozumiem. Trošku objasním náš prípad.
S bankou sme dohodli derivátový obchod, na ktorý chce banka "peniaze ako záruku", ktoré nám aj úročí. Ide o nejakých 5% z objemu doh. derivátu.
T.z. z nášho účtu nám banka 30.12.2005 stiahla cca 200.000 Skk. A tieto nám naspäť vráti v 5/2005 s nejakým úrokom. T.j. vtedy keď prebehne dohodnutý derivátový obchod.
Istým spôsobom- je to terminovaná úložka.
Úbytok z nášho SKK účtu som zaúčtovala ako 261x/221.
Pýtam sa : Na aký an. účet mám preúčtovať MD ???/ DAL 261x.
Alebo to mám nechať ako peniaze na ceste????? My máme termín. vklad denný.Opravím sa, tiež na noc idú peniažky spinkať na zvláštny účet-overnight.uvediem ti spôsob môjho účtovania. Prvý odpis z účtu 261/221 AE. Založenie TÚ 261/221, ukončenie TU 221/261. Potom to preúčtujem mesačne na 221AE/261.:eek:
Lila
03.02.06,08:09
My robíme nočné úložky. Bežne to zaúčtujem ako 261x/221 .Na druhý deň ráno 221/261x
221/662x
a 341/221 .
Tie peniaze dávam banke, nie na môj špeciálny účet.

Bežne takto robíme aj cudziu menu.
Tweety
03.02.06,08:11
My robíme nočné úložky. Bežne to zaúčtujem ako 261x/221 .Na druhý deň ráno 221/261x
221/662x
a 341/221 .
Tie peniaze dávam banke, nie na môj špeciálny účet.
Bežne takto robíme aj cudziu menu.
Lenže určite ti banka dáva výpis z tohto účtu, tento musí mať inú analytiku.:eek:
Lila
03.02.06,08:12
Z toho, čo píšeš je i tak takáto úložka na 261, ktorú si viem zinventarizovať. Ale naspäť k mojej otázke.
Mám to nechať na tej 261???????


Keby mi dávala výpis z tohto účtu, tak mi je to jasné.
Ale my žiaden taký účet nemáme! Viem o čom hovoríš. Takýto sme kedysi mali, ale tento kolaterál to je čosi iné.
Na túto operáciu méme konfirmáciu, že 200.000 Skk nám bolo stiahnuté
30.12.2005 a vrátia 2.5.2006 s 1%-ným úrokom, ktorý je vyčíslený spolu aj so zráž. daňou.
Tento úrok mi v r. 2005 vstupuje čiastočne do výnosov cez ID ako 385/662 podľa dní.
Tweety
03.02.06,08:17
Z toho, čo píšeš je i tak takáto úložka na 261. torú si viem zinventarizovať. Ale naspäť k mojej otázke.
Mám to nechať na tej 261???????
Ale na účte 221AE musíš mať obraty, ktoré máš na 261, takže 221/261. :eek:
Lila
03.02.06,08:18
O.K. nechám to na 261 ako terminovanú úložku. Samozrejme na inej analytike 261XY.

Prečo to robíš mesačne??? Veď na druhý deň Ti nabehnú úroky a zráž. daň. Či nie??? Aj tie robíš mesačne???
Tweety
03.02.06,08:31
O.K. nechám to na 261 ako terminovanú úložku. Samozrejme na inej analytike 261XY.

Prečo to robíš mesačne??? Veď na druhý deň Ti nabehnú úroky a zráž. daň. Či nie??? Aj tie robíš mesačne???
Mne prevedú úroky na bežný účet a ten účtujem denne.;)