renka27
19.03.12,13:02
Milí poraďáci, prosim Vas o odborne poradenstvo z oblasti mzdovej problematiky. S bliziacom terminom podania Hlasenia o vyuctovani dane za rok 2011 a vykonanim RZD zamestnancom som sa stretla s problemom a nie som si ista spravnostou mojho vypoctu. Hladala som pomoc aj u inych odbornikov, ale zatial som sa nedockala odpovede :(
Pokúsim sa co najlepsie popísať problematický prípad:

Firma vyplatila zamestnancom mzdy za december 2010 až 02.02.2011 ! Vzhladom k tomu, som pri vypocte RZD za rok 2010 brala do uvahy zdanitelne príjmy za obdobie 01.2010 až 11.2010 (prijem za 12/2010 som vyňala, taktiez aj poistne, preddavky, danovy bonus....) Tym, ze som brala do uvahy prijem za 11 mesiacov, ale narok na NCZD,DB mali zamestnanci po splneni podmienok na cely rok, vznikli vyssie preplatky dane !

Pri vypocte RZD za rok 2011 by mal nastat opak a vzniknut zamestnancom nedoplatky !! Kedze do uvahy beriem prijem za 13 mesiacov, ale narok na NCZD bude za 12 mesiacov ....

V prilohe posielam na kontrolu moj vypocet RZD :


vypocet RZD za rok 2010 (prijem za 11 mesiacov)
vypocet RZD za rok 2011 (prijem za rok 2011 + 12/2010)
mzdovy list za 2010 s mesiacom 12/2010

Vysvetlivky:


+ červené čísla v RZD za 2011 sú údaje zo mzdy za 12/2010
červené čísla v r.16,17,18 sú vypočítané s prihliadnutím na mzdu za 12/2010



este mam otazku k vyplneniu "Hlasenia o vyuctovani dane za rok 2011..."




v 1/4 prehlade za IV.Q 2010 som mesiac 12/2010 uviedla prazdny, ale preddavok dane bol odvedeny do 31.01.2011.
zrazene preddavky za 12/2010 som pripocitala k predd za 01/2011 a uviedla som ich aj v 1/4 prehlade za I.Q 2011 s tym, ze odvodovu povinnost som ponizila o zaplatene preddavky za 12/2010 v januari 2011.
podla mojho uvazovania by som mala V.cast "Hlasenia ...." upravovat kazdemu zamestnancovi jednotlivo a pripocitat mu do:
R.4 - uhrn prijmov za 12/2010
R.5 - to neviem ??? kde oznacit ten 13. mesiac ....
R.6 - pripocitat ZD za 12/ 2010 - toto nie som si ista ci je spravne ??? Skor nie ....
R.7 - pripocitat k predd za 2011 aj predd za 12/2010
R.8 - pripocitat k DB za 2011 aj DB za 12/2010 vyplateny 2.2.2011


vsetkym srdecna vdaka za akukolvek pomoc !!!!!
nikulik
19.03.12,12:44
Prečo RZD bolo robene len za 11 mesiacov? Ma sa robit RZD za cele zdan.obdobie čiže cely r.2011, bezohladu nato kedy boli vyplaty za december vyplatene.
renka27
19.03.12,13:25
Prave preto, ze mzdy za 12/2010 neboli vyplatene do 31.01.2011. Prestudovala som literaturu k problematike a bolo to jasne uvedene, ale kvoli 3 dnom som si to nechcela pripustit a hladala som nejake cesticky ako nevziat do uvahy. Preto som problem konzultovala s odbornickou na mzdy a personalistiku z Poradcu a odborne stanovisko bolo jednoznacne prijem za 12/2010 vynat z RZD a o rok ho pripocitat k RZD za 2011. Trochu si ma zaskocila .....!!! Som ani neuvazovala, ze by to bolo nespravne
renka27
21.03.12,10:49
prosííííím , nikto mi nevie poradiť, resp. potvrdit spravnost mojich vypoctov ???? Uz je velmi vysoky datum !!!! dakujem
renka27
26.03.12,06:34
prosím, naozaj sa nenajde profik, ktory mi poradi ? Alebo aspon nejaký dobry kontakt na poradenstvo ...... zda sa, ze to budem musiet spravit podla svojho uvazenia :(
zk24
27.03.12,17:49
Ahojte,

chcela by som sa poradiť ohľadne tejto veci.

Zamestnankyna mala počas roka 2011 neplatené voľno dva mesiace počas ktorého bola povinná platiť si ZP sama, čo si aj platila.
1) Započítava sa zaplatené poistné počas NV do výdavkov na ZP pri RZD 2011?
2) Započítava sa nedoplatok RZZP 2010 uhradeny v 2011 do výdavkov na ZP pri RZD 2011?


Dakujem,

Zuzana
zk24
28.03.12,08:20
posúvam....
Mila123
28.03.12,08:46
ja by som to tam dala, či už ZP pri NV alebo nedoplatok z RZZP.....

ak by si to otočila, dávaš pri § 6 ZDP, aj nedoplatok a aj ZP ...tak potom prečo nie pri § 5....

pozri si § 5 ods. 8 ZDP
veronikasad
28.03.12,08:47
Ahojte,

chcela by som sa poradiť ohľadne tejto veci.

Zamestnankyna mala počas roka 2011 neplatené voľno dva mesiace počas ktorého bola povinná platiť si ZP sama, čo si aj platila.
1) Započítava sa zaplatené poistné počas NV do výdavkov na ZP pri RZD 2011?
2) Započítava sa nedoplatok RZZP 2010 uhradeny v 2011 do výdavkov na ZP pri RZD 2011?


Dakujem,

Zuzana
Zuzka, ak má doklady o uhrade, môže si uplatniť zníženie základu dane pri príjmoch zo závislej činnosti. (pripočítaš k zaplatenému poistnému)
zk24
28.03.12,08:51
Super, dakujem. A je možné aby to urobil aj zamestnávateľ v rámci RZD alebo si musí zamestnanec podať DPFO sám?

a v prípade že kamoške už zamestnávateľ spravil RZD a ona ma ešte tieto neuplatnené poistné, je možné to dostať nejako naspäť? Da sa urobiť nejako DPFO_A ak už bolo urobené RZD?
veronikasad
28.03.12,08:55
Super, dakujem. A je možné aby to urobil aj zamestnávateľ v rámci RZD alebo si musí zamestnanec podať DPFO sám?
Ak ti do 15.2. predložil komplet doklady, môžeš to urobiť cez RZD. Ak si podklady nemala, vystav mu potvrdenie, nech si DP urobí sám.

Kamoška podáva opravné DP, podkladom bude RZD zamestnávatela + doklady o úhrade poistného.
zk24
28.03.12,08:59
Ak ti do 15.2. predložil komplet doklady, môžeš to urobiť cez RZD. Ak si podklady nemala, vystav mu potvrdenie, nech si DP urobí sám.

Kamoška podáva opravné DP, podkladom bude RZD zamestnávatela + doklady o úhrade poistného.

aha, super.

No kamoška požiadala do 15.2. ale vôbec netušila že poistné počas NV a nedoplatok RZZP si môže uplatniť, takže to neodovzdala. takže RZD co urobil zamestnávateľ s tým nepočítal. Ja som jej poradila teraz že mala nárok to poistné uplatniť (po Tvojom utvrdení že naozaj má právo).

Takže by sme mohli podať ešte opravné (prípadne dodatočne) DPFO_A ešte a uplatniť jej to...

Super. Veľká vdaka.
veronikasad
28.03.12,09:01
aha, super.

No kamoška požiadala do 15.2. ale vôbec netušila že poistné počas NV a nedoplatok RZZP si môže uplatniť, takže to neodovzdala. takže RZD co urobil zamestnávateľ s tým nepočítal. Ja som jej poradila teraz že mala nárok to poistné uplatniť (po Tvojom utvrdení že naozaj má právo).

Takže by sme mohli podať ešte opravné (prípadne dodatočne) DPFO_A ešte a uplatniť jej to...

Super. Veľká vdaka.
Zuzka, ak stihne do 2.4. - podáva opravné. Po tomto termíne dodatočné (bez pokuty)
zk24
28.03.12,09:03
Si úžasná... dakujem Ti moc. Aj za kamošku.
cleonka
28.03.12,09:22
Dobrý deň, prosím o radu, môžem urobiť ročné zúčtovanie dane zamestnancovi, ktorý je u nás zamestnancom a iných firmách poberá príjmy ako konateľ spoločnosti? Ďakujem
veronikasad
28.03.12,09:39
Dobrý deň, prosím o radu, môžem urobiť ročné zúčtovanie dane zamestnancovi, ktorý je u nás zamestnancom a iných firmách poberá príjmy ako konateľ spoločnosti? Ďakujem
Na základe čoho poberá príjmy ? Predložil ti potvrdenie o zdanitelne mzde (do 15.2.) z týchto firiem ?
cleonka
28.03.12,09:44
V termíne nepožiadal, tak som mu vydala potvrdenie o príjme a teraz požiadal o ročné zúčtovanie. Doklady mi prinesie, len neviem či môžem robiť zúčtovanie ak niekde inde poberal príjmy pravidelne mesiačne ako konateľ. Ďakujem
veronikasad
28.03.12,09:46
V termíne nepožiadal, tak som mu vydala potvrdenie o príjme a teraz požiadal o ročné zúčtovanie. Doklady mi prinesie, len neviem či môžem robiť zúčtovanie ak niekde inde poberal príjmy pravidelne mesiačne ako konateľ. Ďakujem
Ak ti prinesie Potvrdenie o zdanitelnej mzde (s dátumom vystavenia do 15.2.) tak mu môžeš urobiť RZD. Ak iný doklad alebo s neskorším dátumom, musí si sám podať DP.
inges
28.03.12,10:04
Dobrý deň.
Výpočet ročného zúčtovania bolo vykonané a vypočítané 9.3.2012 a preplatky vrátené vo februárovej výplate v marci. Nedoplatky sme nezrazili nakoľko boli nižšie ako 3,32€, nikto nežiadal o darovanie 2%. Až na jedného zamestnanca. To sme si s kolegynkou nevšimli, že jeden zamestnanec žiadal o darovanie 2%. Môže sa mu ten nedoplatok zraziť v marcovej výplate?
Treba ešte raz vyrátať ročné zúčtovanie s aprílovým dátumom(2.4.2012) ak sa mu to bude vyplácať v apríli v marcovej mzde?