Zoretka
07.02.06,19:46
Dobrý, rada by som sa opýtala akým spôsobom sa vysporiadať s nasl. problémom. FO, účtujúca v JÚ sa stala platiteľom DPH v priebehu roka. Do 31.03.05 sa záväzky, pohľadávky účtovali klasicky ako u neplatiteľa. Ako zaúčtovať PO/ZÁ, ktoré boli uhradené až v dobe, kedy FO bola platiteľom DPH. Priklad: Mobil do 31.03. - 1190,- Sk, zaplatené až v apríli ( už plat. DPH).Zaúčtavať úhradu do pod. deníka
1) ako 1190,- do 0% sadzby, alebo
2) rozlečniť na základ a DPH ( 1000,- + 190 ) ?
Ďakujem za odpoveď a ak sa nájde odvolávka na paragraf - pôjdem spať pokojne :o).
askam
07.02.06,18:55
Mala som rovnaky pripad, neuplatnila som DPH z faktur, ktore sa viazali na obdobie, kedy zivnostnik nebol registrovany za platitela, aj ked boli uhradene v obdobi, ked uz platitelom bol.
Jedine z majetku a zasob inventovanych ku dnu registracie za platitela DPH.
kika67
07.02.06,19:04
My sme to tiez mali. Je to podla datumu dodania sluzby. A v tom case ste neboli este platca DPH, teda si nemozte DPH uplatnit.
Zoretka
07.02.06,19:14
Nejde mi o DPH, ide mi o výšku nákladu, resp. príjmu - pri úhrade PO/ZÁ, ktorý som evidovala ako neplatiteľ, ale hradím ho/je mi hradený ako platiteľovi. je pre mňa výdavkom/príjmom suma s daňou , alebo bez dane ?
askam
07.02.06,19:49
.... s danou....
Zoretka
07.02.06,19:58
dakujem velmi pekne