martina14
26.03.12,09:50
Dobry den,
mam nasledovnu otazku:
Zaevidovali sme fakturu v GBP vystavenu dna 05.01.2012, postou bola prijata 06.03.2012 , je to faktura za sluzbu.
Prosim ktory kurz mam pouzit pre vymeranie dph pre samozdanenie a ktory kurz pre naklad za sluzbu, je to ten isty? alebo pre dph 05.01.2012 a pre naklad 06.03.2012??
a este jedna otazka, do akeho obdobia bude spadat tato dph???
dakujem krasne!!!
martina14
27.03.12,08:24
nikto neporadi? aspon mi napiste svoj nazor, co si o tom myslite..
Dav
27.03.12,08:31
Určenie dátumu dodania služby a použitie kurzov by malo byť v smernici o účtovníctve. Dátum dodania služby je aký?
Ja by som ju ocenila kurzom platným v deň dodania služby, zaradila do obdobia, v ktorom došla faktúra a v tomto období aj samozdanila.
martina14
27.03.12,11:44
je to za clensky poplatok za obdobie 01.02.2012 do 31.01.2013
Dav
27.03.12,11:47
Kurz k 1.2.2012, samozdaniť vo februári, a časovo rozlíšiť január 2013.
martina14
27.03.12,12:01
to samozdanenie som tym padom uz nestihla..
ja by som to dala takto:
kurz k 01.02.2012 by som pouzila na ocenenie nakladu
a kurz 06.03.2012-kurz kedy dosla faktura by som pouzila na pre vymeranie dph na vstupe a vystupe a v marci to bude aj v DP DPH..
bolo by to takto obhajitelne?
Dav
27.03.12,17:37
to samozdanenie som tym padom uz nestihla..
ja by som to dala takto:
kurz k 01.02.2012 by som pouzila na ocenenie nakladu
a kurz 06.03.2012-kurz kedy dosla faktura by som pouzila na pre vymeranie dph na vstupe a vystupe a v marci to bude aj v DP DPH..
bolo by to takto obhajitelne?
Prečo nestihla, veď DPH za 2/2012 sa podáva do 25.3.? Môžeš podať dodatočné DP, výsledok je 0.
Zo zákona máš možnosť podať aj v 3/2012. Nekombinovala by som to s tými kurzami, náklad už máš ocenený a to ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu, a tento náklad samozdaňuješ. Môžeš si to pre istotu dať do smernice : oceňovanie v CM ku dňu uskutočnenia účt.prípadu.
V tejto súvislosti mám ešte otázku : kedy bola uskutočnená úhrada záväzku? Lebo ak bola najprv platba,napr. v januári, predplatné je za 2/12 - 1/13, a potom faktúra v 3/12, tak máme zase iný prípad a základ dane je suma skutočne zaplatená.
martina14
28.03.12,06:20
Bolo to uhradene 08.03.2012, v predoslej firme nam daniarka presne takto radila kurzy kombinovat, jeden kurz pre ocenenie nakladu, druhy na ucely dph.. ale to bolo pred 4 rokmi, a odvtedy som sa s tym nestretla az teraz..