tvojekuriatko
29.03.12,11:32
Dobrý deň.

Ako už býva dobrým zvykom z mojej strany, opäť jednoduchá otázka, resp. pre mňa až taká jednoduchá nie je. Teda, tuším, čo je mojou povinnosťou teraz, ale... to je jedno :D Poviem o čo mi ide...

V tomto kvartáli som dostal z ČR faktúru, som platiteľ DPH pre EÚ, v tuzemsku neplatiteľ. Ako zistím, koľko presne musím odviesť ako DPH štátu? A ako presne to funguje? Dostal som faktúru, kde je cena + DPH. A ja z tejto výslednej sumy celkovo mám vypočítať ešte ďalších 20 % a odviesť to ako daň, ano?

Čo sa týka samotného platenia, nič neriešim, iba odošlem platbu, ktorú v tabulke od DRSR nájdem označenú ako "Daň z pridanej hodnoty", ano? (na moje unikátne číslo účtu).

Čo sa týka nejakých súhrnných výkazov a dokumentov, ktoré mám podať, ktoré sú to? Som kvartálny "podávač" :D Takže zrejme súhrnný výkaz... ako sa presne volá? Je ešte nejaký "výkaz" pre odoslanú platbu?

Ako si môžete všimnúť, uvažujem "polopate". Ak sa Vám podarí odpovede formulovať tým istým štýlom, ani neviete, ako Vám budem vďačný :)

Zatiaľ som sa dôsledne vyhýbal prijatiu faktúry zo zahraničia, s vystavením faktúry do zahraničia z mojej strany totiž nie sú také "problémy" a povinnosti, ako s jej prijatím. No čo už. Aspoň sa to konečne naučím.

Ešte posledná otázka: Do kedy vlastne musím odoslať jednotlivé výkazy a platby? Pozeral som daňový kalendár a trochu sa v ňom strácam. Viete mi napísať prosím termíny na môj prípad? Verím, že sa v tom nájdu viacerí, ktorí by túto tému v budúcnosti čítali.

Teším sa na Vaše odpovede. Ďakujem za Vašu ochotu a čas! :)
koňo
29.03.12,10:14
Nepíšeš za čo je faktúra. Otázka je, či mal dodávateľ uviesť českú DPH alebo máš nadobudnutie tovaru (prijatie služby) samozdaniť na Slovensku. Dal si Čechovi informáciu o svojej registrácii na Slovensku?
Ak je povinnosť samozdanenia, daň vypočítaj zo základu a žiadaj vystavenie dobropisu na českú daň (účtuj ju na 378).
Súhrnný výkaz sa nepodáva za prijaté služby (tovar). Termíny poznáš.
tvojekuriatko
29.03.12,10:22
Je to faktúra za tovar (tonery do tlačiarne). Zaujímavé je, že ceny sú v EUR, dokonca aj DPH je 20%. Nič som predajcovi nenahlasoval, objednával som cez eshop. Iba fakturačné údaje má české (vrátane českého IČO a IČ DPH). Inak je to eshop v slovenčine, slovenské ceny v eur, všetko sa zdalo byť slovenské. Až na tie české údaje na faktúre.

Ten dobropis, čo to presne je? Je to aj môj prípad? Ďakujem ti za odpoveď!
tvojekuriatko
29.03.12,20:25
Napadá niekoho odpoveď? :( Čo vlastne mám zaplatiť?

Prikladám "problémovú" faktúru. Ešte raz ďakujem ochotnému špecialistovi!

PS: Obrázok som zabalil do zipu, keďže JPG mi to orezalo tak, že by bol ten obrázok nanič :) Ďakujem za pochopenie.