patak
13.04.12,22:06
Ahojte...

Mohli by ste mi pomoct prosim? Viem ,ze tato tema tu je dost diskutovana,ale kontretny priklad som nenasla.

Mam mensi problem s pohopenim zakona o dph, uctovnicka co mi poradila mam pocit,ze nie moc dobre tak sa radcej opytam.

Fakturujem sluzby do zahranicia- Madarsko. som platca DPH.
Faktury vystavujem bez DPH. Bolo mi povedane,ze dodani si to ten komu bude sluzba dodana.avsak.

Dodavam sluzby do madarska,ale pracujem na SK uzemi. Madarska firma nema pobocku na SK. Vsetky dokumenty a moja praca ide do madarska. Kde je teda miesto dodania sluzby? Vykonavam pracu tu na SK aj cestujem v ramci strednej europy avsak ide to vsetko do centraly. Nestaci to mat napisane na fakture a ten bude platit dan?

Moja otazka znie, kto ma odvadzat dph? robim spravne,ze posielam FA bez dph v domneni, ze si to odvedu v madarsku? robim to tak od minuleho kvartalu a chcem ,aby vsetko bolo ok.
Dakujem velmi pekne za pomoc a za odpovede.
zamborskyjan
14.04.12,03:42
Dobrý deň, podľa mňa ide o dodanie služby podľa paragrafu 15 ods.1 o zakone DPH.
Miesto dodania služby je tam, kde má príjemca služby sídlo, v tomto prípade
Maďarsko.
Slovenský podnikateľ k cene služby neuplatní DPH. Hodnotu dodanej služby uvedie
v súhrnnom výkaze.
KEJKA
14.04.12,06:18
Ahojte...

Mohli by ste mi pomoct prosim? Viem ,ze tato tema tu je dost diskutovana,ale kontretny priklad som nenasla.
Mam mensi problem s pohopenim zakona o dph, uctovnicka co mi poradila mam pocit,ze nie moc dobre tak sa radcej opytam.
Fakturujem sluzby do zahranicia- Madarsko. som platca DPH.
Faktury vystavujem bez DPH. Bolo mi povedane,ze dodani si to ten komu bude sluzba dodana.avsak.
Dodavam sluzby do madarska,ale pracujem na SK uzemi. Madarska firma nema pobocku na SK. Vsetky dokumenty a moja praca ide do madarska. Kde je teda miesto dodania sluzby? Vykonavam pracu tu na SK aj cestujem v ramci strednej europy avsak ide to vsetko do centraly. Nestaci to mat napisane na fakture a ten bude platit dan?

Moja otazka znie, kto ma odvadzat dph? robim spravne,ze posielam FA bez dph v domneni, ze si to odvedu v madarsku? robim to tak od minuleho kvartalu a chcem ,aby vsetko bolo ok.
Dakujem velmi pekne za pomoc a za odpovede.
Závisí aj od toho, aký typ služby poskytuješ, ale tiež predpokladám, že pôjde o §15/1 Z_DPH.
Fakturuješ správne, ešte je dôležité,
1. či odberateľ má ičDPH HUxxxxxx, to musí mať, žiadaj, ty toto ičDPH uvádzaľ na svojej faktúre
2. či odvolávku na povinnossť dodaniť na strane odberateľa máš uvedenú priamo na faktúre. Povinnosť odkazu vyplýva zo zákona o DPH, viac pozri §71.
patak
14.04.12,06:20
dakujem janko :)

Problem je v tom,ze ked si viac krat citam zakon mam pocit,ze raz hovori tak a raz onak... pride mi to dost sporne a obtiazne vydedukovat kde je vlastne miesto dodania sluzby. Skor by som povedala,ze je to ako keby na dohode :) a zakon je pisany dost divne,ale ved vieme kto to tam schvaluje :)

Kde si mozem anonymne zistit ci firma pre ktoru pracujem tu dph odvazda? intra,extra stat?

dakujem
patak
14.04.12,06:27
Ahoj Kejka

Ano mam vsetky nalezitosti na FA.
ale : Na FA. mam napisane,ze povinoost dodanit ma dodavatel sluzby.(tak mi poradila uctovnicka) a to mi teraz prave hlavne nesedi a preto som aj napisala tu na poradu.
Teraz dodavatel som ja ,alebo firma v madarsku?
Malo by to byt tak ,ze oni su dodavatelia kedze je sluzba im dodana na do ich centraly? alebo je to tam zle napisane a su odberatelia?

dakujem
KEJKA
14.04.12,06:50
samozrejme, že ty si dodávateľ - ty dodávaš službu. Oni sú odberateľ služby=prijímateľ.
Tým, že na faktúre uvedieš všetky náležitosti včítane správneho odkazu, ičDPH nielen tvoje ale aj odberateľa, tak si krytý.
Neoveruješ, či oni naozaj dodanili, to nie je tvoja povinnosť. Naviac - túto službu dávaš aj do súhrnného výkazu /povinne elektronickyy!!/. kontroluje to iný, ty nemusíš.
Ty si over, že odberateľ je naozaj registrovaný pre DPH - to sa dá na drsr.sk /neviem, či po tých otrasoch to už funguje, lebo sa nejaký čas nedalo/.
patak
14.04.12,07:33
kejka dakujem..
takze problem je iba v texte na fakture...
ano su registrovany pre dph...
takze len opravit text vo fakture dodavatel/odberatel...
myslis,ze to mam robit aj spatne? alebo staci novu fa,opravit...
neviem preco sa to takto pokaslalo,asi preto,lebo fa je v cuzdom jazyku. Ale podla zakona som kryta,len ten zbytocny text,myslim,ze by tam ani nemusel byt...

este raz dakujem za pomoc.
zamborskyjan
14.04.12,07:43
súhlasim s Kejkou, ide hlavne o to,aby bola firma registrovaná na DPH v príslušnom štáte.
Marie00
16.04.12,10:42
Dobrý deň, chcem sa spýtať, odberateľ z čiech, platca DPH si od nás objednáva montážne práce v ČR, my tieto práce objednávame ďalej od slovenského platiteľa dane. Keďže sme platcovia aj českej DPH, tak firma, ktorá pre nás robí tie montážne práce v ČR nám to fakturuje pod našim českých IČO DPH a bez dane a my to fakturujeme nášmu českému odberateľovi s českou daňou, je to správne???
zlatka.b
16.04.12,12:45
K tejto téme tiež jednu otázku - slovenská firma sa zaoberá prenájmom kancelárií s doplnkovými službami - odberateľom je česká firma plátca DPH v CZ. Spolu s prenájmom fakturujeme prenájom a použitie telefonnej a internetovej linky, dodanie občerstvenia, kancel.potrieb a pod. Všetko fakturujeme s DPH, súvisí to sprevádzkou kancelárie na území SR - je to tak správne, alebo by sme niektoré služby - ako napr. telefon mali účtovať v zmysle § 15/1 účtovať bez dane ? Občerstvenie alebo kancel.potreby určite s danou - ide o dodávku na území SR.
Marie00
16.04.12,16:25
Dobrý deň, chcem sa spýtať, odberateľ z čiech, platca DPH si od nás objednáva montážne práce v ČR, my tieto práce objednávame ďalej od slovenského platiteľa dane. Keďže sme platcovia aj českej DPH, tak firma, ktorá pre nás robí tie montážne práce v ČR nám to fakturuje pod našim českých IČO DPH a bez dane a my to fakturujeme nášmu českému odberateľovi s českou daňou, je to správne???
Potrebujem vedieť,či to robím správne.
KatarinaNR
16.04.12,16:27
pekný večer,
chcela by som sa opýtať ohľadom DPH, pri nadmernom odpočte je možné si platbu odložiť? Podnikateľ je totiž na PN, je mu vyplácané nemocenské. Má to nejaký súvis v tomto? Ďakujem.
karinke
11.05.12,07:26
Dobrý deň,

poradí mi niekto? Slovenský podnikateľ, platiteľ DPH dodal službu firme do maďarska. Ide o právne služby. Madarská spoločnosť nie je platiteľ DPH vo svojej krajine, ani registrovaná u nás ako platiteľ. Známa účtovníčka mi poradila, ze im mám vystaviť faktúru bez DPH a uviesť oslobodenie podla §16/17c. Ale mne to nejako nesedí, že faktúra má byť bez DPH, kedže madarská firma nie je registrovaná pre DPH nikde.
Nemám vystaviť faktúru aj s vyčíslenou DPH? Ak áno, musím riešiť ešte aj súhrnný výkaz?

Ďakujem za všetky rady
KEJKA
11.05.12,08:06
pekný večer,
chcela by som sa opýtať ohľadom DPH, pri nadmernom odpočte je možné si platbu odložiť? Podnikateľ je totiž na PN, je mu vyplácané nemocenské. Má to nejaký súvis v tomto? Ďakujem.
aká platba pri NO? ved to je pohľadávka voči DU - firma neplatí, teda nemá čo odkladať.
KEJKA
11.05.12,08:08
Dobrý deň,

poradí mi niekto? Slovenský podnikateľ, platiteľ DPH dodal službu firme do maďarska. Ide o právne služby. Madarská spoločnosť nie je platiteľ DPH vo svojej krajine, ani registrovaná u nás ako platiteľ. Známa účtovníčka mi poradila, ze im mám vystaviť faktúru bez DPH a uviesť oslobodenie podla §16/17c. Ale mne to nejako nesedí, že faktúra má byť bez DPH, kedže madarská firma nie je registrovaná pre DPH nikde.
Nemám vystaviť faktúru aj s vyčíslenou DPH? Ak áno, musím riešiť ešte aj súhrnný výkaz?

Ďakujem za všetky rady
ak boli služby dodané zdaniteľnej osobe do štátu EU, tá je povinná sa registrovať za platitteľa DPH - obdoba nášho §7a).
Inak treba vystaviť faktúru so slov. DPH.
karinke
11.05.12,08:27
Kejka ďakujem za odpoveď,

takže vystavím faktúru so slov. DPH, nakoľko maďarský subjekt nie je nikde registrovaný pre DPH. Musím podávať v tomto prípade aj súhrnný výkaz?

Ďakujem za trpezlivosť
patak
11.05.12,11:57
Kejka ďakujem za odpoveď,

takže vystavím faktúru so slov. DPH, nakoľko maďarský subjekt nie je nikde registrovaný pre DPH. Musím podávať v tomto prípade aj súhrnný výkaz?

Ďakujem za trpezlivosť



Madarsky subjekt je povinny sa zaregitrovat ak prijma sluzbu,tovar zo zahranicia,teda poda suhrnny vykaz aj ked nie je platca dph..potom sa posle FA bez dph... (tak je to aspon u nas)

Ale neviem potom kto si to vlastne tu dph zaplati,kedze madarsky subjekt nie je platca dph...
SilMar Group
11.05.12,12:29
Kejka ďakujem za odpoveď,

takže vystavím faktúru so slov. DPH, nakoľko maďarský subjekt nie je nikde registrovaný pre DPH. Musím podávať v tomto prípade aj súhrnný výkaz?

Ďakujem za trpezlivosť

V tomto pripade sa neuvadza plnenie v suhrnnom vykaze, pretoze sa to berie ako dodanie sluzby nezdanitelnej osobe (§15/2) - aspon takto nam to vysvetlovali na skoleni. Dan sa odvedie na SK a Madar ju vlastne zaplati tym, ze zaplati fakturu aj s DPH. Ale madarska spolocnost by sa mala naozaj zaregistrovat v Madarsku a tam sluzbu samozdanit.
karinke
11.05.12,12:40
Ďakujem za všetky reakcie.

Rovnako som toho názoru, že by sa maďarská firma mala registrovať a službu samozdaniť, ale donútiť ich nemôžem.

Ešte raz ďakujem za pomoc a prajem pekný slnečný deň
u.erika
14.05.12,16:21
Ahojte!
takáto otázka, slov. podnikateľ /registrácia podľa §7a/ chce dodať službu do ČR súkromnej osobe /oprava strechy/. Ako má faktúru vystaviť, bez alebo s DPH?
SilMar Group
14.05.12,16:42
Ahojte!
takáto otázka, slov. podnikateľ /registrácia podľa §7a/ chce dodať službu do ČR súkromnej osobe /oprava strechy/. Ako má faktúru vystaviť, bez alebo s DPH?

Miesto dodania služby vzťahujúcej sa na nehnuteľnosť je miesto, kde sa nehnuteľnosť nachádza - §16/1. (V tomto prípade nie je dôležité, či je služba dodaná súkromnej osobe alebo zdaniteľnej osobe) - teda daňová povinnosť je v ČR, preto by som sa informovala v ČR, ako postupovať - je potrebné postupovať podľa legislatívy v ČR.
Juras66
30.05.12,15:51
Ahojte,
budem veľmi vdačný, ak mi niekto dobre poradí.
Naša SR firma, zatiaľ neplatca DPH dodáva montáž vzťahujúcu sa na nehnuteľnosť do ČR českému odberateľovi, keďže sa v tomto prípade daňová povinnosť prenáša na príjemcu služby, tak fakturujeme v EUR bez DPH. Pre nás uvedenú montáž vykonáva ČR SZČO, neregistrovaný ako platca DPH v ČR. Podľa mojich zistení by sa mal registrovať v ČR za platitela DPH, keďže nemá na koho preniesť daňovú povinnosť a faktúrovať nám uvedené práce v CZK s ČR DPH. Moje otázky sú, ako mám postupovať, keď mi ČR dodávateľ neplatca DPH v ČR bude faktúrovať v CZK bez DPH? Upozorním ho na jeho povinnosť registrovať sa? Čo ak moju radu nebude brať na vedomie? Zaplatím faktúru a mne nehrozia žiadne sankcie?
Ďakujem veľmi pekne.
Juraj
Juras66
31.05.12,06:12
Ahojte,
budem veľmi vdačný, ak mi niekto dobre poradí.
Naša SR firma, zatiaľ neplatca DPH dodáva montáž vzťahujúcu sa na nehnuteľnosť do ČR českému odberateľovi, keďže sa v tomto prípade daňová povinnosť prenáša na príjemcu služby, tak fakturujeme v EUR bez DPH. Pre nás uvedenú montáž vykonáva ČR SZČO, neregistrovaný ako platca DPH v ČR. Podľa mojich zistení by sa mal registrovať v ČR za platitela DPH, keďže nemá na koho preniesť daňovú povinnosť a faktúrovať nám uvedené práce v CZK s ČR DPH. Moje otázky sú, ako mám postupovať, keď mi ČR dodávateľ neplatca DPH v ČR bude faktúrovať v CZK bez DPH? Upozorním ho na jeho povinnosť registrovať sa? Čo ak moju radu nebude brať na vedomie? Zaplatím faktúru a mne nehrozia žiadne sankcie?
Ďakujem veľmi pekne.
Juraj

Nájde sa niekto znalý veci?
SilMar Group
01.06.12,06:37
Ahojte,
budem veľmi vdačný, ak mi niekto dobre poradí.
Naša SR firma, zatiaľ neplatca DPH dodáva montáž vzťahujúcu sa na nehnuteľnosť do ČR českému odberateľovi, keďže sa v tomto prípade daňová povinnosť prenáša na príjemcu služby, tak fakturujeme v EUR bez DPH. Pre nás uvedenú montáž vykonáva ČR SZČO, neregistrovaný ako platca DPH v ČR. Podľa mojich zistení by sa mal registrovať v ČR za platitela DPH, keďže nemá na koho preniesť daňovú povinnosť a faktúrovať nám uvedené práce v CZK s ČR DPH. Moje otázky sú, ako mám postupovať, keď mi ČR dodávateľ neplatca DPH v ČR bude faktúrovať v CZK bez DPH? Upozorním ho na jeho povinnosť registrovať sa? Čo ak moju radu nebude brať na vedomie? Zaplatím faktúru a mne nehrozia žiadne sankcie?
Ďakujem veľmi pekne.
Juraj
To, či sa má váš dodávateľ - SZČO -neplatiteľ z ČR registrovať za DPH - v ČR by si mal zistiť on - podľa zákona platného v ČR. Ale teoreticky, keďže miesto dodania je podľa nehnuteľnosti v ČR a on nie je platiteľ, lebo nedosiahol obrat, myslím, že sa ani nemusí registrovať. Veď keby tú istú službu poskytol v ČR českému odberateľovi, tiež sa nemusí registrovať. Takže ja by som s tým nerobila nič, len evidovala faktúru do nákladov.
Juras66
01.06.12,11:08
Ďakujem za radu. Faktúru zahrniem do súhrnného výkazu, sme registrovaný podľa §7a, kedže ide o prijatie služby zo zahraničia?
SilMar Group
01.06.12,12:34
Ďakujem za radu. Faktúru zahrniem do súhrnného výkazu, sme registrovaný podľa §7a, kedže ide o prijatie služby zo zahraničia?

Súhrnný výkaz je o poskytnutých službách nie o prijatých službách - § 80/1 a 3
20lucka201
20.08.12,10:35
Neplatca DPH dodáva služby do USA (dizajnérske práce). Ako je to s DPH ?
Gong
22.10.12,09:03
Dobrý deň, advokát - szčo platiteľ DPH, účtuje za právne služby maďarskej spoločnosti taktiež platiteľ HU-DPH, jedná sa o právne služby spojené s vymáhaním pohľadávky od slovenskej firmy. Čiže maĎarskú firmu budeme zastupovať na slovensku. Prosím moja otázka znie, vystavujem faktúru, a vystavila som ju s dph, urobila som správne? Po prečítaní príspevkov na túto tému, som z toho troška mimo a nie som si istá, či som sa správne rozhodla.
Dakujem za pomoc.
siza
22.10.12,09:36
Dobrý deň, advokát - szčo platiteľ DPH, účtuje za právne služby maďarskej spoločnosti taktiež platiteľ HU-DPH, jedná sa o právne služby spojené s vymáhaním pohľadávky od slovenskej firmy. Čiže maĎarskú firmu budeme zastupovať na slovensku. Prosím moja otázka znie, vystavujem faktúru, a vystavila som ju s dph, urobila som správne? Po prečítaní príspevkov na túto tému, som z toho troška mimo a nie som si istá, či som sa správne rozhodla.
Dakujem za pomoc.

Podľa mňa - slovenský platiteľ DPH fakturuje maďarskému platiteľovi DPH za službu podľa §15/1 - miesto dodania je tam, kde má odberateľ sídlo, DPH sa prenáša - slovenský platiteľ fakturuje bez dph a maďarský platiteľ má službu samozdaniť.
Gong
22.10.12,10:23
Podľa mňa - slovenský platiteľ DPH fakturuje maďarskému platiteľovi DPH za službu podľa §15/1 - miesto dodania je tam, kde má odberateľ sídlo, DPH sa prenáša - slovenský platiteľ fakturuje bez dph a maďarský platiteľ má službu samozdaniť.Dakujem za odpoveď, a súhrnný výkaz sa ma týka? toto som ešte vôbec nerobila. :-((
jajusa0
22.10.12,11:32
Ahojte. Tiež potrebujem súrne poradiť. Mám nového klienta a neviem si rady narýchlo kedže je dnes termín podať súhrnný výkaz. SZČO, neplatca DPH, registrovaný podľa §7a: spolupracuje s poľskou firmou /platca DPH v Poľsku/, pre ktorú tu na Slovensku umiestňuje ich kontajnery na šatstvo, za ktoré platí nájom, po obciach a neskôr z nich šatstvo vyberá, prípadne kontajnery premiestňuje (teda s nimi manipuluje, povedala by som,že doplnkové služby §16 ods.8 ?- ale odberateľ je zdanit.osoba, tak asi nie) bez prepravy do Poľska, a tieto služby fakturuje poľskému majiteľovi tých kontajnerov. Teda umiestňovanie kontajnerov, zber šatstva.

Kedže celá služba sa vykonáva tu na SK pre poľského odberateľa, neviem správne určiť miesto dodania služby a tým pádom ani to, či to vstupuje do súhrnného výkazu. Môj názor je §15 ods.1, teda aj súhrnný výkaz, ale potrebujem uistenie.

Ďalší problém je v tom, že tento SZČO má v nájme auto od tohto poľského odberateľa, Poliak mu vystavuje faktúry za nájom auta bez poľskej DPH, tieto musím samozdaniť?

Tretí prípad - opravy na tomto prenajatom aute hradí slovenský podnikateľ v slovenských servisoch a tieto opravy refakturuje do Poľska, majiteľovi vozidla a ten ich následne prepláca. Vstupujú takéto fa tiež do súhrnného výkazu? Auto sa fyzicky nachádza len na Slovensku.

Budem vďačná za váš názor. Vopred ďakujem za pomoc
patak
22.10.12,19:04
Ahojte,,, Ospravedlnjem sa,ale chcel by som sa este na nuto temu rada opytala....

Problematike dph do zahranicia uz celkom chapem,ale chcela by som sa opytat este jednu otazku ohladom miesta dodania sluzby.
Spolocnost fakturuje do zahranicia sluzby,teda platit dph by mala zahranicna firma. Plati to aj v pripade ked miesto dodania je slovenska republika? teda vsetky sluzby su vytvorene tu na slovensku. (Spolocnost posobiaca na SK trhu vlastni Zahraniciny vlastnik ktory si tu rozsiruje podnikanie.)
Zaujima ma to z toho dovodu,ze v madarsku je uz 27% dph a u nas 20%.
Dakujem za odpoved a ospravednujem sa za mozno blbu otazku to,ze som to dala mozno do zleho priecinka,alebo ,ze uz bolo na tuto temu x odpovedi :)
KEJKA
22.10.12,20:09
zákon o DPH určuje miesto dodania a to v drvivej väčšien podľa sídla odberateľa. nerieši sa miesto dodania, kde sa fyzicky služba vykonáva. Sú výnimky a to čo som napísala neplatí všeobecne, platí hlavne na služby a platí podľa §15/1.
Ahojte,,, Ospravedlnjem sa,ale chcel by som sa este na nuto temu rada opytala....

Problematike dph do zahranicia uz celkom chapem,ale chcela by som sa opytat este jednu otazku ohladom miesta dodania sluzby.
Spolocnost fakturuje do zahranicia sluzby,teda platit dph by mala zahranicna firma. Plati to aj v pripade ked miesto dodania je slovenska republika? teda vsetky sluzby su vytvorene tu na slovensku. (Spolocnost posobiaca na SK trhu vlastni Zahraniciny vlastnik ktory si tu rozsiruje podnikanie.)
Zaujima ma to z toho dovodu,ze v madarsku je uz 27% dph a u nas 20%.
Dakujem za odpoved a ospravednujem sa za mozno blbu otazku to,ze som to dala mozno do zleho priecinka,alebo ,ze uz bolo na tuto temu x odpovedi :)
patak
22.10.12,21:41
zákon o DPH určuje miesto dodania a to v drvivej väčšien podľa sídla odberateľa. nerieši sa miesto dodania, kde sa fyzicky služba vykonáva. Sú výnimky a to čo som napísala neplatí všeobecne, platí hlavne na služby a platí podľa §15/1.


Ahoj Kejka...
dakujem za odpoved,ja som sa len chcela ujistit,pretoze sa tam v zakone kadeako pise ohladom miesta dodania a tak som si nebola ista...

dakujem
Bublinka33
24.10.12,15:42
Dobry vecer, sme slovenska spolocnost (platitel DPH) ktora vykonava stavebne prace v Cechach pre Cesku spolocnost (platitel DPH). Avsak pre nas vykonava prace ina ceska firma na nehnutelnosti v Cechach ktora nam poslala fakturu s vycislenou DPH. Otazocka: Ako mame uvedenu fakturku zauctovat ked nam ju poslali s rozpisom DPH? Zrejme by sme sa mali registrovat ako platitelia v Cechach ale to sme v tom case este neboli. Viete mi poradit ako postupovat? Dakujem za kazdu odpoved.
šromo
25.10.12,12:01
Dobrý deň,
chcem Vás poprosiť o radu - či správne uvažujem:
Slovenský projektant ,/plátca DPH/ faktúruje Slov.firme /plátcovi DPH/ za zameranie stavby v Dánsku:
Je to správne, ak projektant vyfaktúruje Slov.firme za uvedenú službu slov.DPH?
Ďakujem
Tweety
25.10.12,12:23
Dobrý deň,
chcem Vás poprosiť o radu - či správne uvažujem:
Slovenský projektant ,/plátca DPH/ faktúruje Slov.firme /plátcovi DPH/ za zameranie stavby v Dánsku:
Je to správne, ak projektant vyfaktúruje Slov.firme za uvedenú službu slov.DPH?
Ďakujem
NIe, nie je.
Sika3008
07.11.12,19:27
Dobrý večer,
týmto Vás prosím o radu - lebo som sa opäť zamotala :confused:.
1, Slovenská firma neplátca DPH poskytne službu-prieskum trhu uskutočnený v SR pre Českú firmu-plátcovi DPH v ČR.
2, Slovenská firma neplátca DPH poskytne službu-poradenstvo Českej firme-plátcovi DPH v ČR.
Moj názor je:
a, Slov.firma sa musí registrovať podľa §7a pred dodaním služby.
Čo sa stane keď povinnosť vznikla v 10/2012 a firma tak neurobila?
b, Potom sa táto služba uvedie len v súhrnnom výkaze a do DP DPH táto služba nevstupuje.
A ešte sa na fa uvedie: Miestom dodania služby je podľa § 15 resp. § 16 zákona o dani z pridanej hodnoty iný členský štát. Osobou povinnou platiť daň je osoba, ktorej je služba dodaná.
Ďakujem a prajem pekný vcečer.
Sylvia
KEJKA
07.11.12,20:06
ked sa zaregistruje, tak je postup správny.
ak sa mala registrovať v 10/2012, a neurobila to, nech sa zaregistruje čím skôr.
§15/ods.1.........to je správna odvolávka, lebo §15 má aj ods.2
na súhrnný výkaz je času dosť, takže sa to dostane do SV v poriadku.
Ak ide o službu, ktorá do DP DPH nejde, tak tiež je to v poriadku.
Sika3008
07.11.12,20:20
Ďakujem za rýchlu odpoveď.
Pri dodaní vyššie uvedených služieb sa musí registrovať podľa §7a?
DP DPH sa nepodáva, podáva sa len SV?
Pýtam sa len pre istotu.

Sylvia
ekofin
21.11.12,06:14
Prosím o radu. Slovenský platiteľ DPH dodá službu - elektromontážne práce na nehnuteľnosti českému platiteľovi DPH, ale nehnuteľnosť je na Slovensku. Fakturujem s DPH? Ak áno, na ktorom riadku v daňovom priznaní sa to uvádza? Vystavujem súhrnný výkaz?
Druhý problém mám, keď slovenský platiteľ DPH predá tovar holandskej súkromnej osobe s miestom dodania tuzemsko. Tovar neopustí SK. Tiež vystavujem faktúru s DPH? Vystavujem súhrnný výkaz? Ďakujem veľmi pekne za rady.
ekofin
26.11.12,11:10
Prosím o radu. Slovenský platiteľ DPH dodá službu - elektromontážne práce na nehnuteľnosti českému platiteľovi DPH, ale nehnuteľnosť je na Slovensku. Fakturujem s DPH? Ak áno, na ktorom riadku v daňovom priznaní sa to uvádza? Vystavujem súhrnný výkaz?
Druhý problém mám, keď slovenský platiteľ DPH predá tovar holandskej súkromnej osobe s miestom dodania tuzemsko. Tovar neopustí SK. Tiež vystavujem faktúru s DPH? Vystavujem súhrnný výkaz? Ďakujem veľmi pekne za rady.

Neporadí mi nikto?
SilMar Group
26.11.12,13:00
Prosím o radu. Slovenský platiteľ DPH dodá službu - elektromontážne práce na nehnuteľnosti českému platiteľovi DPH, ale nehnuteľnosť je na Slovensku. Fakturujem s DPH? Ak áno, na ktorom riadku v daňovom priznaní sa to uvádza? Vystavujem súhrnný výkaz?
Druhý problém mám, keď slovenský platiteľ DPH predá tovar holandskej súkromnej osobe s miestom dodania tuzemsko. Tovar neopustí SK. Tiež vystavujem faktúru s DPH? Vystavujem súhrnný výkaz? Ďakujem veľmi pekne za rady.
Podľa mňa - v prvom prípade je miesto dodania SK - §16/1 kde sa nehnuteľnosť nachádza - vystavíš fa s DPH, uvedieš v daňovom priznaní na riadku 3 a 4, v SV neuvádzaš.
V druhom prípade je dodanie tovaru s miestom dodania SK §13/1 - fa má byť s DPH, v DP na riadku 03 a 04, do SV sa neuvádza.
H.B.
13.12.12,07:24
Sme slovenská firma, platca DPH a fakturujeme do členského štátu EU, tiež platca DPH (registrovaný v členskom štáte EÚ), za inzerciu v odbornom časopise (služba). Vystavím fa bez DPH. Potrebujem vo fa napísať nejakú odvolávku na konkrétny paragraf? (oni požadujú akurát dopísať tam Reverse Charge). Okrem potvrdeného dodacieho listu od nich potrebujem ešte nejaké iné doklady priložiť ku fa? (napr. ako pri dodaní tovaru podľa §43) ?
H.B.
14.12.12,05:59
posúvam
kimart
14.12.12,06:38
SZČO naplatca DPH dodáva služby pre spol v ČR platca DPH. Príjem za tieto služby je cca 5000€. Kedy je slovenský podnikateľ povinný sa registrovať pre DPH? na SK, keď celkový jeho ročný príjem neprekračuje hranicu 33200€?
SilMar Group
14.12.12,07:13
SZČO naplatca DPH dodáva služby pre spol v ČR platca DPH. Príjem za tieto služby je cca 5000€. Kedy je slovenský podnikateľ povinný sa registrovať pre DPH? na SK, keď celkový jeho ročný príjem neprekračuje hranicu 33200€?

Podľa toho, o aké služby sa jedná a kde je miesto dodania tých služieb. Ak sa jedná o služby, pri ktorých sa prenáša daňová povinnosť (§15/1) za klasického platiteľa nie je povinný sa registrovať, ale je povinný sa registrovať podľa §7a/2 a podávať súhrnný výkaz.
Aljok
14.12.12,07:14
Neuvádzaš aké služby. Ak sú podľa § 15/1 mal sa registrovať podľa § 7a pred dodaním služby.

Pozri napr. túto tému :
http://www.porada.sk/t125491-dr-sr-povinnost-registracie-neplatitela-dph-ktory-dodava-al-prijima-sluzby-z-cs.html
SilMar Group
14.12.12,07:19
Sme slovenská firma, platca DPH a fakturujeme do členského štátu EU, tiež platca DPH (registrovaný v členskom štáte EÚ), za inzerciu v odbornom časopise (služba). Vystavím fa bez DPH. Potrebujem vo fa napísať nejakú odvolávku na konkrétny paragraf? (oni požadujú akurát dopísať tam Reverse Charge). Okrem potvrdeného dodacieho listu od nich potrebujem ešte nejaké iné doklady priložiť ku fa? (napr. ako pri dodaní tovaru podľa §43) ?

Čo sa týka povinných náležitostí faktúry za služby do iného ČŠ, pozri si §73, resp. §72 zákona o DPH platného od 1.1.2013, tam sú všetky povinné údaje. A ten potvrdený dodák podľa mňa úplne postačí, prípadne by bolo dobré možno vystrihnúť z časopisu ten inzerát alebo to nejako vytlačiť, aby daňový úrad nemohol pochybovať, že ste službu dodali. To už závisí od konkrétneho úradníka, čím sa nechá presvedčiť.
kimart
14.12.12,07:42
registrovaný je podľa §7a, podáva SV, na základe čoho by potom musel byť aj platcom DPH?
H.B.
14.12.12,09:44
Čo sa týka povinných náležitostí faktúry za služby do iného ČŠ, pozri si §73, resp. §72 zákona o DPH platného od 1.1.2013, tam sú všetky povinné údaje. A ten potvrdený dodák podľa mňa úplne postačí, prípadne by bolo dobré možno vystrihnúť z časopisu ten inzerát alebo to nejako vytlačiť, aby daňový úrad nemohol pochybovať, že ste službu dodali. To už závisí od konkrétneho úradníka, čím sa nechá presvedčiť. Ešte jedna otázočka: do súhrnného výkazu to dám a čo s daňovým priznaním k DPH? Nevieš mi poradiť, do ktorých riadkov?
adabirk
14.12.12,10:18
- v § 73 ods. 2 písm. h) zákona o DPH - je odkaz na smernicu Rady, ktorá by mala byť uvedená na faktúre,
- miestom dodania služby je v zmysle § 15 ods. 1 zákona o DPH iný členský štát, dodanie predmetnej služby sa uvádza v SV, ale do daňového priznania sa neuvádza.
SilMar Group
14.12.12,10:27
Ešte jedna otázočka: do súhrnného výkazu to dám a čo s daňovým priznaním k DPH? Nevieš mi poradiť, do ktorých riadkov?

ako tu už bolo napísané, nepodávaš z tohto titulu DP. Takéto služby sa do DP neuvádzajú.
ekofin
15.12.12,15:09
Poprosím o radu. Slovenský živnostník, neplatca DPH vystaví fa za stavebné práce na nehnuteľnosti v Čechách českému platiteľovi DPH, ktorý má pridelené IČ DPH české. Podľa ktorého paragrafu má postupovať a vystaviť fa s DPH alebo bez? a čo všetko mu vyplýva v súvislosti s registráciou a so súhrnným výkazom. Ďakujem veľmi pekne.
lenka.ba
20.12.12,21:50
Slovenská firma, plátca DPH fakturuje firme z IČŠ, plátcovi DPH služby podľa §15 ods 1. Uvádza sa toto niekde v tlačive DPH? Ďakujem.
SilMar Group
21.12.12,06:55
Slovenská firma, plátca DPH fakturuje firme z IČŠ, plátcovi DPH služby podľa §15 ods 1. Uvádza sa toto niekde v tlačive DPH? Ďakujem.

nie, len v súhrnnom výkaze
lenka.ba
21.12.12,13:55
nie, len v súhrnnom výkaze

Ďakujem :) aj som si myslela, tak ale aspoň som si to potvrdila :)
ekofin
22.12.12,09:58
Poprosím o radu. Slovenský živnostník, neplatca DPH vystaví fa za stavebné práce na nehnuteľnosti v Čechách českému platiteľovi DPH, ktorý má pridelené IČ DPH české. Podľa ktorého paragrafu má postupovať a vystaviť fa s DPH alebo bez? a čo všetko mu vyplýva v súvislosti s registráciou a so súhrnným výkazom. Ďakujem veľmi pekne.
Neporadí mi nikto: Ja si myslím, že faktúru vystaví bez DPH , ale neviem čo ďalej.
ekofin
22.12.12,10:21
A mám ďalší problém. Slovenský platca DPH vystavuje českému platcovi DPH stavebné práce na nehnuteľnosti v Čechách, ktorá ich ale fakturuje konečnému prijímateľovi v Čechách, ktorý je tiež platcom DPH. Vystavujem faktúru bez DPH a musím tam uviesť, že práce sú dodávané podľa § 16? Podávam aj súhrnný výkaz? Čo v takom prípade, keď ten konečný prijímateľ v ČR nie je platca DPH? Som z toho už úplne domotaná a ešte ku tomu tesne pred Vianocami. Ďakujem, ak sa na to niekto pozrie.
Aljok
22.12.12,11:46
Poprosím o radu. Slovenský živnostník, neplatca DPH vystaví fa za stavebné práce na nehnuteľnosti v Čechách českému platiteľovi DPH, ktorý má pridelené IČ DPH české. Podľa ktorého paragrafu má postupovať a vystaviť fa s DPH alebo bez? a čo všetko mu vyplýva v súvislosti s registráciou a so súhrnným výkazom. Ďakujem veľmi pekne.

Miestom dodania služby vzťahujúcej sa na nehnuteľnosť je miesto, kde sa nehnuteľnosť nachádza, t.j. ČR. Faktúru vystavuješ bez DPH. Do SV určite nejde.
Nepoznám český zákon. Naštuduj si či nemajú obdobu nášho § 69/2 (toto je dobrovoľné, nemá to každý štát) vtedy by osobou povinnou platiť DPH bol český platiteľ DPH.
Ak dodáva stavebné práce českému neplatiteľovi, tak tiež musíš pozrieť český zákon ohľadom registrácie za platiteľa v ČR.
nika.sum
09.03.13,19:23
Montazne prace (nabytok), neplatitel DPH pre nezdanitelnu (sukromnu) osobu, miesto je tam kde sa sluzby fyzicky vykonavaju. Takze by sa mal dodavatel registrovat tam kde sa sluzby vykonavaju vsak? alebo montaz vykonat v tuzemsku :-)
nika.sum
10.03.13,10:28
Montazne prace (nabytok), neplatitel DPH pre nezdanitelnu (sukromnu) osobu, miesto je tam kde sa sluzby fyzicky vykonavaju. Takze by sa mal dodavatel registrovat tam kde sa sluzby vykonavaju vsak? alebo montaz vykonat v tuzemsku :-)

uz mnohokrat sme to tu riesili a ked pride na moj pripad tak som si nie ista (resp. asi by som bola rada keby mi niekto povedal, ze to je inak v tomto pripade).
Sylvinka08
13.03.13,09:27
Prechádzala som túto tému viackrát ale stále sa neviem z toho vyznať.


Potrebovala by som poradiť:
s. r. o. platca DPH ide vystaviť faktúru za správu webových stránok do Írska platcovi DPH.
Nemáte s tým niekto skúsenosť. Miesto dodania služieb je podľa § 15 Zákona o DPH?

Ďakujem
Aljok
13.03.13,11:24
Prechádzala som túto tému viackrát ale stále sa neviem z toho vyznať.


Potrebovala by som poradiť:
s. r. o. platca DPH ide vystaviť faktúru za správu webových stránok do Írska platcovi DPH.
Nemáte s tým niekto skúsenosť. Miesto dodania služieb je podľa § 15 Zákona o DPH?

Ďakujem
Súhlasím. Podľa mňa je to služba podľa § 15/1. T.j. faktúra bez DPH, uviesť do SV s kódom 2.
nika.sum
13.03.13,18:48
Klientka (jednorazove spracovanie ucta) ma asi problem :-(. Faktura za vystavenie odborneho poradenstva v ramci vzdelavacieho workshopu, konane v CZ. Klientka nie platitel DPH, odberatel zdanitelna osoba platitel DPH v CZ. Povedzte ze sa mylim, ze to nie je § 15 odst.1. Zial to, ze ziadam kazdeho klienta aby mi dal vediet pred poskytnutim alebo prijatim sluzby mimo Slovenska, je akoby som pri niektorych hadzala hrach na stenu....
SilMar Group
13.03.13,19:04
Podľa mňa sú to klasické služby podľa §15/1. Na vstupenku na vzdelávanie sa to asi uhrať nedá však?
nika.sum
13.03.13,19:08
Podľa mňa sú to klasické služby podľa §15/1. Na vstupenku na vzdelávanie sa to asi uhrať nedá však?

nie, zial nie. ja si tiez myslim, ze §15 odst.1. Kolko je teraz pokuta za oneskorene podanie SV?
SilMar Group
13.03.13,19:10
nie, zial nie. ja si tiez myslim, ze §15 odst.1. Kolko je teraz pokuta za oneskorene podanie SV?

tak to netusim, ale viem, ze pokutuju za vsetko - vyberaju teraz vsetko, aby aspon trosku naplnili kasu...
nika.sum
13.03.13,19:12
tak to netusim, ale viem, ze pokutuju za vsetko - vyberaju teraz vsetko, aby aspon trosku naplnili kasu...

ja som pocula, ze bola vraj pokuta za SV znizena z tych 332, tak neviem. Ale urcite nebude klientka nadsena, ale moja chyba to nie je nakolko sa ku mne dostavaju doklady raz za rok a naviac, viem ze som upozornila aj minuly rok, ze pri fakturovani mimo alebo prijati fa z EU ma musi hned informovat a pytat sa co a ako.
SilMar Group
13.03.13,20:37
Za toto naozaj nemozes, ale vzdy je to velmi neprijemne oznamit klientovi, ze sa take nieco stalo, aj ked to je jeho chybou. Vzdy sa pre to zle citim...