Aliba
19.04.12,15:12
Dobrý deň. Sme sro a platci DPH, v júni 2011 sme vystavili faktúru za tovar v hodnote 267 Eur bez DPH. Až teraz v apríli sme zistili že počet ks je správny ale je chybná jednotková cena. Mala byť nižšia a celková hodnota faktúry bez DPH mala byť 200 Eur. Žiada faktúru opraviť a až potom ju zaplatí. Ale rok 2011 máme už uzavretý.DPH za II.Q.2011 bola vlastná daňová povinnosť a HV 2011 vyšiel zisk.
Musím podať dodatočné priznanie k DPH a následne aj dodatočné k dani z príjmov PO ?
ďakujem
Musím podať dodatočné priznanie k DPH a následne aj dodatočné k dani z príjmov PO ?
ďakujem
szonja
19.04.12,13:51
Ja by som to riešila cenovým dobropisom v deň, keď som sa o skutočnosti dozvedela, takže teraz. Pravdepodobne sa nejedná o významnú opravu výnosov 2011, dobropis by som účtovala -311/-604,-343, potom kompenzácia s pôvodnou faktúrou. Dodatočné DP k dani z príjmov nie je potrebné, nakoľko v roku 2011 bola zaplatená vyššia daň z titulu vyšších výnosov, pozri §17 ods.29 ZDP.