Ahojte, neviem si poradiť s došlou faktúrou z ČR od platcu DPH za služby mobilného operátora. My sme plátcovia DPH. Faktúru nám vystavili aj s českou DPH. Podľa nášho zákona o DPH by malo ísť o miesto dodania služby v tuzemsku podľa par. 15 odst. 1, faktúra by mala byť bez DPH a ja by som mala urobiť samozdanenie. Upozornila som na to odberateľa, ale ten mi potvrdil, ze faktúra je z ich strany správna a má byť aj s DPH, keďže k spotrebe dochádza v Českej republike. Mám aj napriek tomu urobiť samozdanenie? Alebo ju len jednoducho zaúčtovať do nákladov a neuvádzať v DP DPH.
Nemáte s tým prosím niekto skúsenosti? Netuším ako to mám vyriešiť, preto budem vďačná za rady.

Toto sme tu uz tento týždeň riešili... Súhlasim s tebou, že by malo ísť o službu podľa §15/1 a miesto dodania by malo byť SR. Podľa mňa nesprávne vystavili faktúru ...

Keď sme toto riašili s našou daňovou poradkyňou, odporučila nám urobiť aj napriek tomu samozdanenie - vychádzať zo ZD a českú DPH účtovať do nedaňových nákladov. Súhlasim s ňou.

Ja mám faktúry za telefón od nemeckej firmy. Dlho trvalo kým som ich presvedčila , že nemajú účtovať nemeckú DPH asi rok. Počas tohto roka som robila samozdanenia a nemecká DPH bola nedaňový náklad. Teraz už faktúrujú bez nemeckej DPH, robím samozdanenie a odpočítavam si DPH. Takže súhlasím so SilMar Group. Aj na školeniach mi potvrdila Ing. Kováčiková tento postup za správny.

Ja som tiež toho názoru, že samozdanenie urobím aj napriek tomu, že mi tam tú českú DPH vyfakturovali.
Tak to už môžem uzatvoriť, ďakujem veľmi pekne za rady.