Tak toto by zaujímalo aj mňa. Ja som ich tiež dávala na 512 (podľa Cenigovej) a tiež som pozrela spätne na účtovanie po bývalej účtovníčke a má ich na 518. Mne cesťák vypisuje a počíta firma a účtuje tam iba stravné. Ostatné výdavky PHL, mýtne poplatky, faktúry za ubytovanie mi dávajú normálne do pokladne alebo medzi DF. Je to vôbec správne? Potom to účtujem štandardne phl 518,343/211, mýtne poplatky 518/211 a spomínané ubytovanie 512,343/321??? Ďakujem

dobry den,
stretla som sa s nazorom, ze faktury pre nasu spolocnost za ubytovanie zamestnancov by sa mali uctovat na 518. nakolko ucet 512 cestovne je vylucne na cestaky. Ak si chceme uplatnit DPH,uctujeme teda na 518. suhlasite?
dakujem
A o aké ubytovanie ide? Ak o ubytovanie počas PC, to účtujeme spolu s cesťákom na 512.

V tomto prípade sa jedná o ubytovanie pri SC, na ktoré chodia zamestnanci alebo konateľ.Na cesťáku vypíšu iba nárok na stravné a ostatné doklady boli doteraz účtované cez pokladňu, s tým že to ubytovanie účtovala pôvodná účtovníčka na 518. Ja som začala na 512.
Takže ak tomu mám rozumieť, DF zaúčtujete normálne medzi DF (uplatníte DPH) alebo to pripnete k CP a len zaúčtujete celkovú sumu na 512 /bez nároku pri ubytovaní na DPH)? tie faktúry za ubytovanie platí firma dodatočne z firemného účtu.

Ahoj Tweety a ak by som mohla poprosiť ešte o radu: v inej AS chodí na SC akcionár as, ktorý nemá v as uzatvorený TPP ani dohodu, nie je predsedom predstavenstva ani v dozornej rade ani nič podobné. Tak priznávam, že neviem, či sa považuje za zamestnanca v zmysle zákona o CN? V účtovníctve nie sú vypísané žiadne cesťáky, doteraz bolo všetko ubytovanie účtované na 518 /tiež som prevzala teraz po inej účtovnej firme/. A ak Tweety môžem k tomu ešte otázku na tej DF za ubytovanie je aj cena za reštauráciu (asi za menu). To by som neúčtovala na 518 ale 512 (účto som prebrala teraz po inej účtovnej firme) a minimálne by som mala skontrolovať sumu, či nepresahuje výšku stravného na ktorý by mal nárok, keby vypísal cesťák a zvyšok dať ako nedaňový náklad?

Ahoj Tweety a ak by som mohla poprosiť ešte o radu: v inej AS chodí na SC akcionár as, ktorý nemá v as uzatvorený TPP ani dohodu, nie je predsedom predstavenstva ani v dozornej rade ani nič podobné. Tak priznávam, že neviem, či sa považuje za zamestnanca v zmysle zákona o CN? V účtovníctve nie sú vypísané žiadne cesťáky, doteraz bolo všetko ubytovanie účtované na 518 /tiež som prevzala teraz po inej účtovnej firme/. A ak Tweety môžem k tomu ešte otázku na tej DF za ubytovanie je aj cena za reštauráciu (asi za menu). To by som neúčtovala na 518 ale 512 (účto som prebrala teraz po inej účtovnej firme) a minimálne by som mala skontrolovať sumu, či nepresahuje výšku stravného na ktorý by mal nárok, keby vypísal cesťák a zvyšok dať ako nedaňový náklad?
Alebo tú reštauráciu zaúčtovať ako repre na 513?

Ahoj Tweety a ak by som mohla poprosiť ešte o radu: v inej AS chodí na SC akcionár as, ktorý nemá v as uzatvorený TPP ani dohodu, nie je predsedom predstavenstva ani v dozornej rade ani nič podobné. Tak priznávam, že neviem, či sa považuje za zamestnanca v zmysle zákona o CN? V účtovníctve nie sú vypísané žiadne cesťáky, doteraz bolo všetko ubytovanie účtované na 518 /tiež som prevzala teraz po inej účtovnej firme/. A ak Tweety môžem k tomu ešte otázku na tej DF za ubytovanie je aj cena za reštauráciu (asi za menu). To by som neúčtovala na 518 ale 512 (účto som prebrala teraz po inej účtovnej firme) a minimálne by som mala skontrolovať sumu, či nepresahuje výšku stravného na ktorý by mal nárok, keby vypísal cesťák a zvyšok dať ako nedaňový náklad?
Celú faktúru by som dala na 518-nedaňový náklad. AKcionár nie je považovaný za zamestnanca.

Ahoj Tweety a mohla by si dať ešte odpoveď na príspevok 4. Ďakujem a prajem pekný víkend.

V tomto prípade sa jedná o ubytovanie pri SC, na ktoré chodia zamestnanci alebo konateľ.Na cesťáku vypíšu iba nárok na stravné a ostatné doklady boli doteraz účtované cez pokladňu, s tým že to ubytovanie účtovala pôvodná účtovníčka na 518. Ja som začala na 512.
Takže ak tomu mám rozumieť, DF zaúčtujete normálne medzi DF (uplatníte DPH) alebo to pripnete k CP a len zaúčtujete celkovú sumu na 512 /bez nároku pri ubytovaní na DPH)? tie faktúry za ubytovanie platí firma dodatočne z firemného účtu.
Platí odpoveď v prísp. č. 3. Ubytovanie je súšasťou PC, teda cesťáku, bez nároku na uplatnenie odpočtu dph.

ak je ubytovanie súčasťou CP a firma ho prepláca zamestnancovi vrámci cestovných náhrad formou cesťáku DPH neuplatňujem
ale pokial je ubytovanie fakturované dodávateľom priamo na firmu a firma ho platí dodávateľovi - DPH uplatňujem - samozrejme za podmienky , že faktúra obsahuje všetky náležitosti ...

je možné nárokovať odpočet DPH pri ubytovaní, pokiaľ je doklad vystavený priamo na firmu a nie je pri tomto robený CP? Ide toto ubytovanie potom rovno na 518?

ak to bolo ubytovanie za účelom pracovnej cesty ja by som to dala na 512... ak je vystavený na firmu a má povinné náležitosti môžete odpočítať si aj DPH. V rámci výdavkov v cestovnom príkaze by na to nárok nebol.

je možné nárokovať odpočet DPH pri ubytovaní, pokiaľ je doklad vystavený priamo na firmu a nie je pri tomto robený CP? Ide toto ubytovanie potom rovno na 518?
Áno.

dakujem za uistenie

ak je ubytovanie súčasťou CP a firma ho prepláca zamestnancovi vrámci cestovných náhrad formou cesťáku DPH neuplatňujem
ale pokial je ubytovanie fakturované dodávateľom priamo na firmu a firma ho platí dodávateľovi - DPH uplatňujem - samozrejme za podmienky , že faktúra obsahuje všetky náležitosti ...

1.) A ked ide o fakturu, ale vystavenu na meno zamestnanca-konatela a je platena firemnou kartou, cize to ubytovanie nepreplacame zamestnancovi, jasne ze neuplatnujeme DPH, davame ako ID a pripiname k cestaku?

2.) A ked je vyfakturovane na firmu, zaplatene fir. kartou, ale nesplna vsetky nalezitosti, zaradim do DF bez naroku na odpocet?