timotej
24.07.12,14:44
ako postupovať pri faktúre za služby, ktoré nie sú daňovo uznaným nákladom? Obe spoločnoati sú platcovia DPH, čiže zahraničná spoločnosť - platca DPH - fakturuje slovenskej, takisto platca DPH. Samozdanenie samozrejmé, ale ako postupovať pri odpočte DPH?
Ďakujem vopred.
Ďakujem vopred.
SilMar Group
24.07.12,13:17
Skús napísať konkrétnejšie o aké sužby sa jedná a prečo nie sú daňovo uznané.
KEJKA
24.07.12,13:24
načo nakupuješ služby, ktoré nie sú daňovo uznané?
V takom prípade nemáš nárok na odpočítanie DPH, ale odviesť DPH musíš, kedže dodávateľ ti to zrejme fakturuje bez DPH svojej krajiny.
V takom prípade nemáš nárok na odpočítanie DPH, ale odviesť DPH musíš, kedže dodávateľ ti to zrejme fakturuje bez DPH svojej krajiny.
timotej
25.07.12,12:19
jedná sa o služby - refakturácie nájomného a školného riaditeľa, ktoré mu prepláca materská spoločnosť zo zahraničia a tá nám ich fakturuje, spoločnosť pravdepodobne nechce poukazovať tieto peniaze z SK ale zo zahraničia (komplikované ale vedenie budeme rešpektovať)
SilMar Group
25.07.12,12:36
Ako povedala Kejka - ak nie sú tieto služby daňovo uznané, DPH pri samozdanení odviesť musíš, ale nárok na odpočet nemáš (ak neboli dodané za účelom podnikania, ale ak ste ich daňovo neuznali, asi viete prečo).
Nájomné - tam je DPH podľa miesta nehnuteľnosti - takže ak je tá nehnuteľnosť na SK, tak sa prenáša DP na vás a musíš samozdaniť (teda odviesť daň bez nároku na odpočet)
No a školné riaditeľa - to je ešte komlikovanejšie, lebo treba tiež určiť, kde je miesto dodania služby - či je to služba podľa §15/1 alebo podľa §16/3 - kde sa školenie uskutočnilo.
Nájomné - tam je DPH podľa miesta nehnuteľnosti - takže ak je tá nehnuteľnosť na SK, tak sa prenáša DP na vás a musíš samozdaniť (teda odviesť daň bez nároku na odpočet)
No a školné riaditeľa - to je ešte komlikovanejšie, lebo treba tiež určiť, kde je miesto dodania služby - či je to služba podľa §15/1 alebo podľa §16/3 - kde sa školenie uskutočnilo.