krason
02.09.12,09:01
Som firma neplatca DPH s.r.o. uctjem v podvojnom uctovnictve.
27.6. som obdrzal fakturu od Cinskej spolocnosti, ktoru som uhradil cez BU dna 5.7.2012. Faktura pozostavala z tovaru v hodnote 2200 USD + 150 USD preprava DHL ( Mam s nimi komisi. zmluvu).
Dna 7.7. som uskutocnil platbu cez BU.
Dna 10.7.2012 pri spolocnosti DHL priviezla tovar rovno k brane firmy a zinkasovala 369.96 eur za DPH pri dovoze.
Dna 23.7.2012 som obdrzal postou JCD kde bola faktura, potvrdenie o uhrade, ktoru som uhradil cez DHL. V tej istej vymere, ktoru uz nemam platit, kedze som ju zaplatil kurierovi.
PS: CLO =0 kedze sa jednalo o nemenklaturu s 0 sadzbou. Tovar bol vyfakturovany v originalnej zaplatenej sume. Ako postupovat v tomto pripade.
Dna 27.6.2012
13101/32103 2200 usd za 20 pristrojov
13102/32103 150 usd za dopravu DHL, ktoru platil dodavatel. KOnvertujem to kurzom z dna 26.6. na eur cca. 1850 eur
na konci juna z tohto pripadu mam zavazeok = aktivnej strane obstaranie tovaru
-----------------------------------------------------
JUL :
Kedy (datum) mam zauctovat clo na zaklade JCD? alebo ako mam postupovat podla hore uvedenych datumov?
Viem, ze to zauctujem pravdepodobne cez 13103/37901. a potom 37901/21101, alebo musim najskor urobit ze som odovzdal hotovost?
Neviem napr. 31401/21101 10.7.2012
13103/37901 23.7.2012
37901/31401 23.7.2012
Poradte mi ako mam spravne datumovo postupovat. Mam zuctovanie s colnicou uctovat v den kedy doslo k uhrade osobnej kurierovi. t.j. 10.7. alebo ako ?
TOvar prehodim v dna dorucena kurierom 10.7.2012 na sklad
13201/13101(02,03) - ale tu mi nesedi potom datumovo obstaranie 13103 ( teoreticky ho mozem prehodit aj 23.7.2012)
Dna 31.7. som obdrzal VBU kde zuctujem k tomu dnu
31.7.2012 32103/22101
56301/32103
dakujem za rady co najskor.
Pracuje niekto v SUNSOFT oasis?
:)
27.6. som obdrzal fakturu od Cinskej spolocnosti, ktoru som uhradil cez BU dna 5.7.2012. Faktura pozostavala z tovaru v hodnote 2200 USD + 150 USD preprava DHL ( Mam s nimi komisi. zmluvu).
Dna 7.7. som uskutocnil platbu cez BU.
Dna 10.7.2012 pri spolocnosti DHL priviezla tovar rovno k brane firmy a zinkasovala 369.96 eur za DPH pri dovoze.
Dna 23.7.2012 som obdrzal postou JCD kde bola faktura, potvrdenie o uhrade, ktoru som uhradil cez DHL. V tej istej vymere, ktoru uz nemam platit, kedze som ju zaplatil kurierovi.
PS: CLO =0 kedze sa jednalo o nemenklaturu s 0 sadzbou. Tovar bol vyfakturovany v originalnej zaplatenej sume. Ako postupovat v tomto pripade.
Dna 27.6.2012
13101/32103 2200 usd za 20 pristrojov
13102/32103 150 usd za dopravu DHL, ktoru platil dodavatel. KOnvertujem to kurzom z dna 26.6. na eur cca. 1850 eur
na konci juna z tohto pripadu mam zavazeok = aktivnej strane obstaranie tovaru
-----------------------------------------------------
JUL :
Kedy (datum) mam zauctovat clo na zaklade JCD? alebo ako mam postupovat podla hore uvedenych datumov?
Viem, ze to zauctujem pravdepodobne cez 13103/37901. a potom 37901/21101, alebo musim najskor urobit ze som odovzdal hotovost?
Neviem napr. 31401/21101 10.7.2012
13103/37901 23.7.2012
37901/31401 23.7.2012
Poradte mi ako mam spravne datumovo postupovat. Mam zuctovanie s colnicou uctovat v den kedy doslo k uhrade osobnej kurierovi. t.j. 10.7. alebo ako ?
TOvar prehodim v dna dorucena kurierom 10.7.2012 na sklad
13201/13101(02,03) - ale tu mi nesedi potom datumovo obstaranie 13103 ( teoreticky ho mozem prehodit aj 23.7.2012)
Dna 31.7. som obdrzal VBU kde zuctujem k tomu dnu
31.7.2012 32103/22101
56301/32103
dakujem za rady co najskor.
Pracuje niekto v SUNSOFT oasis?
:)
krason
02.09.12,08:34
Uctujem ja vobec 379 ucet, kedze mne dph nevymera Colny urad ale iba DHL ktora kona v mojom mene.
cize naklady na dph jednoducho obstaram 13103/21101 lebo mam doklad od dhl o zaplateni colneho dlhu.
cize naklady na dph jednoducho obstaram 13103/21101 lebo mam doklad od dhl o zaplateni colneho dlhu.
krason
02.09.12,08:46
alebo takto
10.7. 31401/21101 366 eur VPD - potvrdenie dhl o prijati hotovosti na colny dlh
11.7. 13103/37901 366 eur JCD - ktory mi bol doruceny neskor ale datumo 11.7
11.7. 13201/ 13101 (02,03) PRI. Prijal som celkovy tovar na sklad.
dna 24.7 som obdrzal list o uhradeny colneho zavazku a to DHL urobila dna 17.7
Tuto operaciu zauctujem
24.7. 37901/31401 366 eur ID doklad .
robi niekto taketo veci ?
10.7. 31401/21101 366 eur VPD - potvrdenie dhl o prijati hotovosti na colny dlh
11.7. 13103/37901 366 eur JCD - ktory mi bol doruceny neskor ale datumo 11.7
11.7. 13201/ 13101 (02,03) PRI. Prijal som celkovy tovar na sklad.
dna 24.7 som obdrzal list o uhradeny colneho zavazku a to DHL urobila dna 17.7
Tuto operaciu zauctujem
24.7. 37901/31401 366 eur ID doklad .
robi niekto taketo veci ?
a_je_to
02.09.12,11:16
131/321 zaúčtuješ k dátumu, kedy došla faktúra a colným kurzom, ktorý si zistíš, nie ECB.
321/221 zaúčtuješ dátumom, kedy bola podľa podľa výpisu /IB/ odpísaná platba z účtu. Nie keď dojde výpis, alebo kedy si zadal platbu na úhradu.
379/211 dátumom, kedy si dal platbu do ruky kuriérovi
131/379 dátumom, kedy vznikol colný dlh /zhrňujúci dph/. Keby si bol registrovaný platiteľ, účtoval by si 131+343/379
132/131 dátumom, kedy si prevzal tovar na sklad príjemkou. Kurz musíš dodržať taký, ako je vypočítaný základ dane na JCD z UDS na Eurá = 100% k vypočítanej dani 20%. Inak by Ti nesedeli väzby základu a sadzby DPH, ak by si bol platiteľom. Colná správa nepoužíva kurz ECB, ale colný a ten je záväzný potom aj pre Teba – pozri § 26, ods. 2, ZoDPH. Colný kurz je ten čo sa vyhlasuje prvú stredu v mesiaci a je platný celý mesiac, až do vyhlásenia nasledujúceho. Ak máš veľa dovozov, môžeš sa dohodnúť so správcom dane, že budeš používať iba tento kurz v celom účtovníctve. Ak Ti po tomto účtovaní nesadne 131/131, lebo si použil ECB, tak o rozdiel oprav +-131/321. Lebo faktúru si prijal v kurze ECB, pretože si ešte nepoznal colný.
Áno, 379 účtuješ ... lebo dovozcom je Tvoja firma, nie DHL, aj keď Ťa operatívne a odborne zastupuje pri dovoze.
321/221 zaúčtuješ dátumom, kedy bola podľa podľa výpisu /IB/ odpísaná platba z účtu. Nie keď dojde výpis, alebo kedy si zadal platbu na úhradu.
379/211 dátumom, kedy si dal platbu do ruky kuriérovi
131/379 dátumom, kedy vznikol colný dlh /zhrňujúci dph/. Keby si bol registrovaný platiteľ, účtoval by si 131+343/379
132/131 dátumom, kedy si prevzal tovar na sklad príjemkou. Kurz musíš dodržať taký, ako je vypočítaný základ dane na JCD z UDS na Eurá = 100% k vypočítanej dani 20%. Inak by Ti nesedeli väzby základu a sadzby DPH, ak by si bol platiteľom. Colná správa nepoužíva kurz ECB, ale colný a ten je záväzný potom aj pre Teba – pozri § 26, ods. 2, ZoDPH. Colný kurz je ten čo sa vyhlasuje prvú stredu v mesiaci a je platný celý mesiac, až do vyhlásenia nasledujúceho. Ak máš veľa dovozov, môžeš sa dohodnúť so správcom dane, že budeš používať iba tento kurz v celom účtovníctve. Ak Ti po tomto účtovaní nesadne 131/131, lebo si použil ECB, tak o rozdiel oprav +-131/321. Lebo faktúru si prijal v kurze ECB, pretože si ešte nepoznal colný.
Áno, 379 účtuješ ... lebo dovozcom je Tvoja firma, nie DHL, aj keď Ťa operatívne a odborne zastupuje pri dovoze.
krason
02.09.12,12:09
Ale ja nie smo platca DPH. Cize urcite mam pouzivat colny kurz? Ja neplanujem byt platcom DPH ani nepodavam danove priznanie k DPH. pre mna DPH je OC. a fakturu prepocitavam skor cize pouzivam ECB. Tym aky pouziju oni kurz by ma nemalo trapit. Pretoze Moja realna OC je to co je na fakture kurz ECB den pred vznikom zavazku + dan od colnice. Nesulad je kurzovy rozdiel stratta .
krason
02.09.12,12:32
A nepaci sa mi sposob, ze zauctujem najprv zruzenie zavazku voci colnici a potom zauctujem colnicu. Neviem trosku nelogicke mi to je.
a_je_to
02.09.12,20:01
A nepaci sa mi sposob, ze zauctujem najprv zruzenie zavazku voci colnici a potom zauctujem colnicu. Neviem trosku nelogicke mi to je.
... ale to som Ti ja ani neradil, aj keď v riadkovom poradí to akoby tak bolo. Deň kedy vznikol colný dlh je predsa skôr, ako si prevzal tovar od kuriéra, alebo žeby nie ? A ten kurz použi ako neplatca predsa len ECB. Ja robím iba platcov a nepasovalo mi, že by sa to malo prepočitovať z colného na ECB. U neplatcu je to predsa len iné, colný povoľuje zákon o dph a správca dane.
... ale to som Ti ja ani neradil, aj keď v riadkovom poradí to akoby tak bolo. Deň kedy vznikol colný dlh je predsa skôr, ako si prevzal tovar od kuriéra, alebo žeby nie ? A ten kurz použi ako neplatca predsa len ECB. Ja robím iba platcov a nepasovalo mi, že by sa to malo prepočitovať z colného na ECB. U neplatcu je to predsa len iné, colný povoľuje zákon o dph a správca dane.