uctoeva
21.09.12,09:35
Dobrý deň, poprosím Vás o skontrolovanie účt.prípadu. Firma učtujúca v JÚ plátca DPH.
Firma má leasing od r.2011. Od 7/2012 tento leasing po dohode s leasingovou spoločnosťou prenajíma inej firme.

Účtujeme to nasledovne:
Istina 854,47 - výdavok neovpl.ZD
úrok 63,93 - daň.náklad, réžia
DPH 183,68 - odpočet
Spolu splátka 1102,08

Odpisy - daň.náklad

Od 1.7.2012 prenájom, vystavíme faktúru na sumu 1102,08. ZD 918,40, DPH 183,68
ZD 918,40 Príjem neovplyvň.ZD
DPH 183,68 - výstup

Odpisy od 1.7. neuplatniť.

Ďakujem za odpoveď
uctoeva
21.09.12,07:43
Teraz m napadlo tam budem musieť pri vystavenej faktúre základ dane rozdeliť na Istinu, ktorá bude ako príjem nevopl.ZD a úrok - zníženie daň. nákladu.