minarici
15.10.12,12:56
Chcela by som Vás poprosiť o radu pri účtovaní zádržného pri odberateľskej faktúre.

Vystavená faktúra:

Základ DPH 9.609,47
DPH 1.921,89
Zádržné -960,94
Celkom 10.570,42

Neviem sa z toho nejako vymotať :confused:. Ďakujem za pomoc
lbebjak
15.10.12,13:12
Ak si ty vystavila faktúru, tak si ju predstav ako bežnú faktúru 311/6XX a 343
a podľa toho, či je to zádržné dlhodobé alebo krátkodobé, rozúčtuj alebo nie
pohľadávky na: 311 xxx 10570,42€ a 311 xxy - 960,94€ ako dlhodobú, ak to je dlhodobá záležitosť (pozri zmluvu), takže na 311 máš spolu 11 531,36€ ako pri bežnej faktúre, výnosy a DPH sú účtované ako obvykle.
Stačilo? Alebo si mala na mysli niečo iné?
minarici
15.10.12,13:20
Je to dlhodobá záležitosť, môžem to účtovať nasledovne???

ZD 9.609,47 311/602
minarici
15.10.12,13:21
DPH 1.921,42 311/343
úhrada fa 10.570,42 221/331
zádržné 960,94 315/311

bolo by to správne??
lbebjak
15.10.12,13:38
DPH 1.921,42 311/343
úhrada fa 10.570,42 221/331
zádržné 960,94 315/311

bolo by to správne??

Tá 331 je tam omylom asi si myslela 311. Eventuálne by to mohlo byť aj v tejto forme, aj keď je zbytočné robiť 315/311, keď to môžeš hneď pri predpise vyriešiť, ale čo je podstatné, chýba ti predpis faktúry, T.J.
a) tržba 311/602 (tu si to môžeš rozdeliť na 311 a 315 ak to tak chceš spolu 9609,47€. alebo 8648,53 + 960,94)
b) DPH 311/343 1921,89€

to je odpoveď ako predpísať faktúru až potom príde na rad úhrada vo výške 90%, t.j.

c) 221/311 10570,42€
a na 311 alebo na 315 ti zostane pohľadávka 960,94€

daj si to na papier na šibeničky a uvidíš, že to pôjde
minarici
15.10.12,14:30
ďakujem veľmi pekne :)
lbebjak
15.10.12,14:44
nemáš za čo, ak ti pomohlo, som rada
83gene
27.10.12,19:09
prosím o radu. prvykrát idem účtovať zádržné z došlej faktúry:
celková faktúrovaná suma s DPH 14 880 z toho:
zádržné bez DPH 3 100 (s dph je to 3720)
dobropisovaná zľava 1550+310 dph
uhradená faktúra 11 160 (14880-3720)
môžete mi to skúsiť rozúčtovať na účty? prosím. mne na účte 321 zostáva suma -1240 a neviem čo s ňou.
kochlicova
27.10.12,19:56
Nerozumiem tej DPH pri zádržnom. Dodávateľ to tak uvádza na faktúre? Zádržné je len platobná podmienka, nemá to s DPH žiadny súvis, podľa mňa.
Faktúru by som zaúčtovala:
12400,- 5xx/321
2480,- 343/321
úhrada: 11160,- 321/221
Na 321 ti zostane 3720,-, čo je zádržné. A ak je dlhodobé, tak ho nechať na samostatnej AE 321.
83gene
27.10.12,21:06
A co s dobropisom na sumu 1860? A zadrzne netreba preuctovat 321/325? Ak zauctujem dobropis tak na 321 mi zostane 1860, ale zadrzne ma byt 3100 podla zmluvy. Potom ani v tvojom uctovani by to nesedelo. Chybu sme urobili asi pri uhrade, lebo sme od celkovej ceny odpocitali zadrzne aj s dph cize sumu 3720. Co mam teda urobit so zvyskom 1860 na 321? Rozmyslam nad uctovanim tohto pripadu uz cely den a neviem si poradit...
kochlicova
30.10.12,18:33
Ak este nie je neskoro na odpoved: Ten dobropis je samostatna faktura? Resp. 14880 je suma bez zlavy, alebo po zlave?
Ohladne uctu, kde ma byt zadrzne, si niesom ista. V jednej firme sme to uctovali na EA 321, inde ako 383 a auditori to neriesili.
Tych 1860 co ti zostava na 321 vyzera byt suma dobropisu, ktora sa uhradou od dodavatela vyrovna.